證券發(fā)行與承銷復習資料:境內(nèi)上市外資股的發(fā)行

    一、境內(nèi)上市外資股的投資主體

    境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。

    B股的投資主體限于以下幾類：外國的自然人、法人和其他組織；中國中國香港、中國澳門、中國臺灣的自然人、法人和其他組織；定居在國外的中國公民；擁有外匯的境內(nèi)居民；中國證監(jiān)會認定的其他投資人。

    二、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件

    1、募集設立公司申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件（書第299頁，共8條）

    2、申請增資發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件

    已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，除應具備募集設立公司申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股前3項條件外，還應符合：（1）公司前1次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用效益良好；（2）公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億；（3）公司從前1次發(fā)行股票到本次申請期間，沒有重大違法行為；（4）公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利；原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設立的公司，可以連續(xù)計算；（5）證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

    發(fā)起設立的股份有限公司首次增加股本，申請發(fā)行B股時，還須符合募集設立公司申請發(fā)行B股時關于向社會公開發(fā)行股份比例的要求（即募集設立公司申請發(fā)行B股條件中的第6項）。

    三、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式

    一般采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。

    四、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備

    五、境內(nèi)上市外資股的超額配售選擇權

    發(fā)行B股時，發(fā)行人可與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權。

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