2015年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)習(xí)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)

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　　復(fù)習(xí)摘要：

　　銀行必須保證對合格的循環(huán)零售貸款采用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重函數(shù)僅用于相對于平均損失率而言隨時(shí)率波動(dòng)性低的零售貸款組合，特別是那些違約率低的貸款組合，風(fēng)險(xiǎn)評估框架及各種實(shí)施情況，包括針對實(shí)際評估做出調(diào)整的理由，都應(yīng)當(dāng)有文件支持，并接受銀行內(nèi)部和監(jiān)管當(dāng)局的獨(dú)立審查。

　　業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素

　　(1)要將因素調(diào)整為有意義的風(fēng)險(xiǎn)要素(因基于實(shí)際經(jīng)驗(yàn)、并征求老師意見)

　　(2)在風(fēng)險(xiǎn)評估中，銀行對這些因素變動(dòng)的敏感度和不同因素相對權(quán)重的設(shè)定必須合理

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)評估框架及各種實(shí)施情況，包括針對實(shí)際評估做出調(diào)整的理由，都應(yīng)當(dāng)有文件支持，并接受銀行內(nèi)部和監(jiān)管當(dāng)局的獨(dú)立審查

　　注：美國反欺詐財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)(COSO)提出了“內(nèi)部控制整體控制框架”，框架分為5部分，控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息溝通、監(jiān)督

　　內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)

　　內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件收集(operationriskossdatacoection，DC)

　　(1)收集內(nèi)容

　　總損失數(shù)據(jù)

　　損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息

　　總損失中收回部分

　　損失的原因

　　(2)損失數(shù)據(jù)收集的流程

　　覆蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

　　明確損失所有者

　　找到同一損失的業(yè)務(wù)單位和法律實(shí)體歸屬

　　對所有財(cái)物損失發(fā)生的相關(guān)損失事件、潛在損失和損失發(fā)生日進(jìn)行描述

　　找出對應(yīng)的損失發(fā)生原因、損失事件和影響度類別

　　對所有部門的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中管理分析、統(tǒng)一管理

　　(3)損失數(shù)據(jù)收集的步驟

　　損失事件發(fā)生部門的相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認(rèn)損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息

　　會(huì)同本部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員以及財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員何核實(shí)失數(shù)據(jù)

　　損失部門向本部門/機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息

　　操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員就數(shù)據(jù)的完整性、合規(guī)性作出最后審查

　　操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報(bào)

　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的主要指標(biāo)

　　(1)不良資產(chǎn)率(不良貸款率)

　　(2)預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　預(yù)期損失E=Expectedoss

　　(3)單一(集團(tuán))客戶授信集中度

　　(4)貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙

　　正常貸款遷徙率

　　(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)*100%

　　正常類貸款遷徙率

　　期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)*100%

　　關(guān)注類貸款遷徙率

　　次級類貸款遷徙率

　　可疑類貸款遷徙率

　　(5)不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/不良貸款

　　(6)貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備

　　債項(xiàng)評級

　　1.信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析

　　(1)五級分類

　　(2)銀行需要做到如下要求

　　建立健全內(nèi)部控制體系

　　建立有效的信貸組織管理體制

　　審貸分離

　　完善檔案管理制度

　　保障管理層能夠及時(shí)得到有關(guān)貸款的重要信息

　　敦促借款人提供真實(shí)準(zhǔn)確地財(cái)務(wù)信息

　　及時(shí)根據(jù)情況變化調(diào)節(jié)分類

　　2.違約損失率、預(yù)期損失與非預(yù)期損失

　　(1)違約損失率(ossRateGivenDefaut，GD)指發(fā)生違約時(shí)債務(wù)面值中不能收回部分所占的比例

　　(2)預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失(E)=違約概率(PD)*違約損失率(GD)*違約敞口風(fēng)險(xiǎn)(EAD)

　　(3)預(yù)期與非預(yù)期區(qū)別

　　預(yù)期損失是一個(gè)常數(shù)，非預(yù)期損失是對均值和預(yù)期損失的偏離

　　預(yù)期損失可用計(jì)提準(zhǔn)備金的方式補(bǔ)償，非預(yù)期損失要用經(jīng)濟(jì)資本金補(bǔ)償

　　3.內(nèi)部評級法下的債項(xiàng)評級――核心是GD

　　(1)項(xiàng)目因素

　　(2)公司因素

　　(3)行業(yè)因素

　　(4)宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

　　(5)優(yōu)先清償率(seniority)?宏觀經(jīng)濟(jì)因素?行業(yè)因素?企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素

　　4.巴塞爾協(xié)議對違約損失率估計(jì)上的一些規(guī)定

　　對于抵押品未認(rèn)定的優(yōu)先級公司債，違約損失率50%，抵押品未獲認(rèn)定的次級公司債，GD75%,全額抵押，則在原違約敞口的違約風(fēng)險(xiǎn)損失率基礎(chǔ)上乘以0.15

　　個(gè)人客戶風(fēng)險(xiǎn)識別

　　1.個(gè)人客戶的識別與分類

　　(1)個(gè)人客戶的識別

　　答疑匯總 歷年真題