2013年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬題與解析

　　2013年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬題與解析

　　1、商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架中，( )。

　　A、包括董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門三個(gè)層級(jí)

　　B、董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

　　C、高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

　　D、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門

　　【答案與解析】正確答案：A B是高管層的職責(zé);C是董事會(huì)的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會(huì);D經(jīng)營(yíng)部門不能同時(shí)成為風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要獨(dú)立。三個(gè)選項(xiàng)的錯(cuò)誤都很明顯。本題較簡(jiǎn)單。

　　2、下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說法中，不正確的是( )。

　　A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額

　　B、制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分

　　C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立予流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理

　　D、管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整

　　【答案與解析】正確答案：C

　　統(tǒng)觀四個(gè)選項(xiàng)，C有明顯錯(cuò)誤。任何風(fēng)險(xiǎn)都是相互關(guān)聯(lián)的，沒有哪種風(fēng)險(xiǎn)可以獨(dú)立存在，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)綜合考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，不是完全獨(dú)立的。

　　3、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是( )。

　　A、以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源

　　B、以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源

　　C、以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融瓷來源

　　D、以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源

　　【答案與解析】正確答案：B

　　重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也叫期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，所以期限匹配不一致的風(fēng)險(xiǎn)較大，BC更符合題意。然后比較B、C中長(zhǎng)期固定利率和長(zhǎng)期浮動(dòng)利率的風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款靈活性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較小。所以本題中B是風(fēng)險(xiǎn)最大的。

　　4、下列金融衍生工具中，具有不對(duì)稱支付特征的是( )。

　　A、期貨 B、期權(quán) C、貨幣互換 D、遠(yuǎn)期

　　【答案與解析】正確答案：B

　　C可以首先排除，因?yàn)榛Q是最對(duì)稱的工具了;其次，期貨和遠(yuǎn)期都是在未來交割，有買有賣。只有期權(quán)的買方和賣方的權(quán)利義務(wù)是不對(duì)等的，買方有權(quán)決定賣出或者買入標(biāo)的物，但是期權(quán)賣方只有服從的義務(wù)。買賣雙方權(quán)利不對(duì)稱是期權(quán)與其他三個(gè)工具最大的不同之處。

　　5、遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素不包括( )。

　　A、即期匯率 B、兩種貨幣之間的利率差

　　C、期限 D、交易金額

　　【答案與解析】正確答案：D

　　遠(yuǎn)期匯率可以通過無風(fēng)險(xiǎn)套利原理推導(dǎo)出來，即兩種貨幣按照該遠(yuǎn)期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出A、B、C都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。D交易金額是日常記錄的交易額，并不決定遠(yuǎn)期匯率。

　　6、下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是( ) 。

　　A、交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的

　　可以自由交易的金融工具和商品頭寸

　　B、記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

　　C、銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合

　　D、為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

　　【答案與解析】正確答案：B

　　如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么交易賬戶使用起來就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

　　7、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是( )。

　　A、EVA=稅后凈利潤(rùn)一資本成本

　　B、EVA=稅后凈利潤(rùn)一經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

　　C、EVA=(資本金收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

　　D、EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

　　【答案與解析】正確答案：C

　　EVA是商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造出的價(jià)值增加。所以EVA的直接表達(dá)公式就是A。資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以，得出公式8，稅后凈利潤(rùn)=經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率X經(jīng)濟(jì)資本，所以有了公式D。

　　8、資產(chǎn)證券化屬于( )。

　　A、改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的措施

　　B、改善商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的措施

　　C、既是改善資產(chǎn)流動(dòng)性的措施，也是改善負(fù)債流動(dòng)性的措施

　　D、以上都不對(duì)

　　【答案與解析】正確答案：A

　　資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有與其穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場(chǎng)上出售和流通的證券。最大優(yōu)勢(shì)就是改善資產(chǎn)的流動(dòng)性。

　　9、在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格因素的頻繁波動(dòng)，( )一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。

　　A、名義價(jià)值 B•市場(chǎng)價(jià)值 C、公允價(jià)值D、市值重估價(jià)值

　　【答案與解析】正確答案：A

　　從字面 面上看，“名義”是最不具有實(shí)質(zhì)意義的，考慮A為本題答案。事實(shí)上，在這四種價(jià)值中，B、C、D對(duì)市場(chǎng)價(jià)格的依賴性很強(qiáng)，只有名義價(jià)值是根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實(shí)質(zhì)性意義。

　　10、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何選取流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法?( )

　　A、選定某一種方法，便一以貫之的采用

　　B、流動(dòng)性管理水平高的銀行應(yīng)當(dāng)選用較高級(jí)的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應(yīng)當(dāng)選取較初級(jí)的流動(dòng)性指標(biāo)分析法和現(xiàn)金流分析法

　　C、商業(yè)銀行可以同時(shí)采用多種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估辦法來評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況

　　D、以上都不對(duì)

　　【答案與解析】正確答案;C

　　不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一秭或者某幾種方法是不能全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)槊糠N方法都有它的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，如果想要全面綜合地評(píng)價(jià)銀行的流動(dòng)性狀況，最好同時(shí)采用多種評(píng)估方法。

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