銀行風(fēng)險管理輔導(dǎo)：商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織(三)

　　2.2.5 其他風(fēng)險控制部門

　　1.財務(wù)控制部門

　　現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準(zhǔn)確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。

　　2.內(nèi)部審計部門

　　內(nèi)部審計可以從風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制四個主要階段，審核商業(yè)銀行粉線管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)/報告潛在的重大風(fēng)險，提出應(yīng)對方案并監(jiān)督風(fēng)險控制措施的落實情況。

　　風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。

　　3.法律/合規(guī)部門

　　法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動。法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)有效識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險及各項違規(guī)操作，并向高級管理層和董事會提出咨詢建議和報告。

　　4.外部風(fēng)險監(jiān)督機(jī)構(gòu)

　　監(jiān)管機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化從質(zhì)量和數(shù)量方面綜合評估商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力，同時要求商業(yè)銀行定期提供整體風(fēng)險報告。外部審計機(jī)構(gòu)也開始在年度審計報告中提供風(fēng)險管理評估報告。

　　隨著公眾風(fēng)險意識顯著提高，越來越多的機(jī)構(gòu)/個人投資者、客戶開始重新審視商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力。

·2010年銀行從業(yè)人員資格考試網(wǎng)絡(luò)輔導(dǎo)招生簡章