2019注冊(cè)會(huì)計(jì)師《經(jīng)濟(jì)法》考點(diǎn)(25)：與非上市公眾公司有關(guān)的股票定向發(fā)行

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與非上市公眾公司有關(guān)的股票定向發(fā)行

1.定向轉(zhuǎn)讓?zhuān)汗蓶|人數(shù)累計(jì)超過(guò)200人，行為發(fā)生之日起3個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)核準(zhǔn)。

2.公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>

(1)中國(guó)證監(jiān)會(huì)在受理申請(qǐng)文件后，在20個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)、中止核準(zhǔn)、終止核準(zhǔn)、不予核準(zhǔn)的決定。

(2)對(duì)于那些在《非上市公眾公司辦法》實(shí)施前股東人數(shù)已經(jīng)超過(guò)200人的股份公司，符合條件的，可以申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票，也可以申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并在證券交易所上市。

3.特定對(duì)象包括下列機(jī)構(gòu)或者自然人：

(1)公司股東;

(2)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心員工;

(3)符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者及其他經(jīng)濟(jì)組織。

提示：公司確定發(fā)行對(duì)象時(shí)，符合第(2)項(xiàng)、第(3)項(xiàng)規(guī)定的投資者合計(jì)不得超過(guò)35名。

4.表決：股票發(fā)行要經(jīng)出席會(huì)議的股東所持“表決權(quán)的2/3以上”通過(guò)(特別決議)。

5.期限

(1)公司申請(qǐng)定向發(fā)行股票，可申請(qǐng)一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。

(2)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起，公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。

(3)首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%，剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定，每期發(fā)行后5個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)行情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

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