2014年咨詢工程師《咨詢概論》講義:第一章三節(jié)

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　　第三節(jié) 工程咨詢與工程項目管理

　　工程咨詢主要是圍繞工程項目展開，工程咨詢與投資建設的連接體主要是工程項目。工程項目管理服務是工程咨詢服務內(nèi)容之一。因此，工程咨詢?nèi)藛T需要對工程項目有比較明確的概念，了解工程項目管理服務的范疇，以利于提供適宜的管理服務。

　　一、工程項目

　　1.項目的定義

　　國際上，一般把項目定義為“一種臨時性的、創(chuàng)造一項唯一產(chǎn)品和服務的任務”。其定義內(nèi)涵有三個方面：一是項目的臨時性，即每一個項目即在一個明確的時間段內(nèi)開始和結(jié)束;二是項目的唯一性，即任何一個項目的產(chǎn)品或服務都在某些方面與其他項目不同，項目的“個性”突出;三是項目是一項工作任務，而不是目的物或其他。

　　2.項目的性質(zhì)

　　(1)項目的相對性。項目是一項任務，任務是相對于承擔者而言的，不同的主體有不同的任務。例如政府、出資者、業(yè)主、承包商等的任務是各不相同的。明確項目的相對性，有助于界定項目的范圍、目標和利益群體。

　　(2)項目的臨時性。一般項目都是在一定時間內(nèi)存在，是“臨時的”。明確項目的臨時性，有利于項目管理機制、機構(gòu)、模式和手段的選擇。

　　(3)項目的目標性。項目作為一項任務必須有明確的目標。項目目標往往是多層次的，但每個項目只能有一個統(tǒng)一的直接目的。明確項目的目標性，有利于確定項目實施和管理工作的方向。

　　(4)項目的約束性。任何任務都有其限定條件，限定條件就是約束性。項目的約束性包括投入要素(人、財、物等)方面的約束、時間的約束、外部條件的約束、政策法規(guī)的約束、機構(gòu)制度的約束、環(huán)境保護的約束等。明確項目的約束性，有利于分析項目的條件，更好地實施項目。

　　(5)項目的周期性。任何項目都有一個確定的開始和終結(jié)的周期性的過程，即項目周期。項目周期各個階段的時點不同，工作任務不間。明確項目周期以及各個階段的任務，有利于統(tǒng)籌安排，建立科學的項目管理體系。

　　3.項目的稱謂

　　在我國投資建設活動中，不同管理部門和項目管理階段，對項目有不同的稱謂常用的有投資項目、建設項目、工程項目，它們之間既有相同的含義，又有一些區(qū)別。

　　(1)投資項目。即固定資產(chǎn)投資項目的簡稱，是指為實現(xiàn)某種特定目的，投入資金和資源，在規(guī)定的期限內(nèi)建造或購置固定資產(chǎn)的一整套活動。投資項目包括兩類：一類是興工動土的建造工程，如工廠、鐵路、公路、礦山、水電站;一類是單純設備購置，如購買飛機、車船等。

　　(2)建設項目。是指按照一個主體設計進行建設并能獨立發(fā)揮作用的工程實體。建設項目依次分解為單項工程、單位工程、分部分項工程。

　　(3)工程項目。在實際工作中，工程項目有時等同于建設項目，是勘察設計、施工和竣工時常用的項目稱謂。

　　本書所講工程項目，主要是指為某特定目的而進行投資建設并含有一定建筑安裝工程，形成固定資產(chǎn)的項目，等同于“固定資產(chǎn)投資項目”。

　　4.工程項目類型

　　(1)按項目的性質(zhì)，分為新建項目、擴建項目、改建項目。

　　(2)按項目的用途，分為生產(chǎn)性項目、非生產(chǎn)性項目。

　　(3)按投資來源，分為政府投資項目、企業(yè)投資項目、利用外資項目及其他投資項目。

　　(4)按行業(yè)，分為工業(yè)項目、交通運輸項目、農(nóng)林水利項目、社會事業(yè)項目等。

　　(5)按運營性質(zhì)，分為經(jīng)營性項目和非經(jīng)營性項目。

　　(6)投經(jīng)濟特征，分為競爭性項目、基礎設施項目和公益性項目。

　　投資項目類型不同，其管理服務的內(nèi)容與側(cè)重點也不盡相同。

　　5、國際項目分類及關(guān)注點

　　國際上對項目分類主要以項目的產(chǎn)出物性質(zhì)、服務對象、主要效益特點、社會的貢獻、資金來源等幾個方面為依據(jù)。

　　(1)生產(chǎn)類項目(Productive Sector Projecs)：包括工業(yè)和農(nóng)業(yè)類。這類項目的主要特點有：項目直接為社會生產(chǎn)物質(zhì)產(chǎn)品;在為社會提供產(chǎn)品的同時，為社會提供財政稅收和直接積累;此類項目可以完全市場化運作;項目財務效益明顯;投資資金來源可以完全由資本市場籌集，一般無需動用政府預算或財政資金，主要依靠資本市場融資。但是，農(nóng)業(yè)項目則比較特殊，產(chǎn)品對社會十分重要，但往往財務效益較差，加之農(nóng)業(yè)的從業(yè)人員多，社會影響大，許多國家都對本國農(nóng)業(yè)采取特殊的資助政策。

　　(2)基礎設施類項目(Infrastructure Setor Projects )：包括交通、通信、郵電、供排水設施等項目。此類項目的特點是：項目為生產(chǎn)類行業(yè)和人民生活提供服務，一般沒有直接的物質(zhì)產(chǎn)品產(chǎn)出;此類項目壟斷性較強，只能在特定條件下參照市場模式運作;這類項目財務效益不明顯，但社會效益顯著;項目的資金來源主要是政府預算和政策允許的其他資金。

　　(3)社會發(fā)展和人力資源開發(fā)類項目(Social Development and Human Resources Development Sector Projects)：包括社會公共設施、環(huán)境保護、文化體育、教育培訓、醫(yī)療衛(wèi)生、社會福利等行業(yè)項目。這類項目的主要特點是：項目直接為改善和提高人民生活質(zhì)量的公共事業(yè)服務;一般無財務效益，屬于非盈利性行業(yè)，不能提供財政稅收和社會積累;此類項目的運營在政府直接監(jiān)管下運作，不能完全市場化;項目的產(chǎn)出主要是社會效益;項目資金來源一般全部來自預算資金和公共資金。此類項目是政府關(guān)注、投入和監(jiān)管的重中之重。

　　二、工程項目周期劃分

　　工程項目從開始到結(jié)束經(jīng)歷一個活動過程，這個過程又劃分為若干時期或階段。人們通常將這個過程稱為項目周期。在國際上，由于各個國際組織、金融機構(gòu)和一些國家的投資體制、投資運行模式和工作程序不同，對項目周期的階段劃分也不盡相同?，F(xiàn)將聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織、世界銀行、歐盟及我國的項目周期劃分闡述如下：

　　(1)聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織從資金投入-產(chǎn)出循環(huán)的角度，將項目周期劃分為三個時期。

　　(2)世界銀行從貸款流轉(zhuǎn)、使用與管理的角度，將項目周期細化為六個工作階段。

　　1)項目立項。世行貸款項目的立項由借款國政府提出借款援助項目建議，項目必須符合借款國和世行的共同利益和目標，并得到雙方的支持，進入貸款規(guī)劃的備選項目庫，滾動排序，列入借款計劃。

　　2)項目準備。項目立項后由借款方從技術(shù)、經(jīng)濟、財務、社會等方面進行多方案對比，選擇最佳方案。項目準備主要依靠借款國，同時也與世行的利益密切相關(guān)。

　　3)項目評估。在項目完成準備后，世行要對項目進行全面的評估。評估在世行官員組織和指導下進行，有時聘請外部咨詢老師幫助工作。

　　4)談判與董事會批準。項目評估報告完成后，借款國和世行即開始貸款談判。談判包括項目實施的具體進度、采購安排等，形成貸款文件，報世行執(zhí)行董事會。執(zhí)行董事會批準后，雙方簽訂協(xié)議，形成具有法律效應的文件。

　　5)項目執(zhí)行和監(jiān)督。貸款批準后，貸款資金可以啟用。貸款的執(zhí)行由借款方負責，世行要求借款方嚴格按協(xié)議文件實施，并監(jiān)督項目的執(zhí)行和采購，以保證實施的客觀公正。

　　6)項目后評價。項目完工且貸款賬戶關(guān)閉后，世行將進行獨立的后評價。有些項目可能在5-10年后還要進行再評價。

　　(3)歐盟從投資決策機制的角度、把項目周期分為規(guī)劃、立項、評估、融資、實施、后評價六個階段。六個階段的決策依據(jù)分別為：發(fā)展戰(zhàn)略文件、預可行性研究、可行性研究、項目融資建議書、工程進度及監(jiān)測報告、總結(jié)評價報告和專題報告。

　　(4)我國根據(jù)投資管理體制和項目建設程序，對工程項目周期作如下劃分和界定。

　　1)前期階段。政府投資項目從項目策劃，到批準可行性研究報告止。這個階戰(zhàn)的主要工作有：編審項目建議書(或初步可行性研究報告)和可行性研究報告、咨詢評估、最終決策項目和方案。

　　企業(yè)投資項目從項目策劃起，到項目申請報告核準止。這個階段的主要工作有：項目規(guī)劃、進行機會研究和可行性研究、編制項目申請報告、咨詢評估等。

　　2)準備階段。從項目可行性研究報告審批或項目申請報告核準起，到項目正式開工建設止。這個階段的主要工作有：工程設計、籌資融資、對外談判、項目招標、簽訂合同、征地拆遷及移民安置、施工準備(場地平整、通路、通水、通電等)

　　3)實施階段。從工程項目的主體工程破土動工起，到工程竣工交付運營止。這個階段的主要工作有：建筑工程施工、設備采購安裝、工程監(jiān)理、合同管理、生產(chǎn)準備、試生產(chǎn)考核、竣工驗收等。

　　4)運營階段。從項目竣工驗收交付使用起，到運營一定時期(非經(jīng)營性項目)或回收全部投資(經(jīng)營性項目)止。這個階段一般跨度較長，其主要工作有：正常生產(chǎn)運營、項目后評價(運營了幾年之后)、償還貸款、更新改造等。

　　在項目周期全過程及各個階段，工程咨詢單位圍繞特定的工作內(nèi)容和委托方要求，開展相關(guān)的專業(yè)咨詢和管理服務。

　　三、工程項目投資建設管理程序

　　工程項目投資建設程序簡稱“建設程序”，是指有關(guān)行政部門或主管單位按投資建設客觀規(guī)律、項目周期各階段的內(nèi)在聯(lián)系和特點，對工程項目投資建設的步驟、時序和工作深度等提出的管理要求。按建設程序辦事，目的在于確保工程建設循序漸進、有條不紊地進行，收到預期效果。

　　工程項目投資建設程序，由客觀規(guī)律性程序和主觀調(diào)控性程序構(gòu)成?？陀^規(guī)律性程序是指由工程項目投資建設內(nèi)在聯(lián)系所決定的先后順序。例如，先勘察、后設計，先設計、后施工，先竣工驗收、后投產(chǎn)運營等。對于某些先后程序銜接較好的工程項目，可視具體情況允許上下道程序合理交叉，以節(jié)省建設時間。主觀調(diào)控性程序是指有關(guān)行政管理部門按其調(diào)控意愿和職能分工制定的管理程序。例如，政府投資項目先評估、后決策，先審批、后建設等。這些程序具有行政強制約束作用，項目單位不得繞過或逃避管理程序，違規(guī)建設。工程咨詢單位在提供項目管理服務時，應提示協(xié)助項目單位嚴格按建設程序辦事。

　　政府投資主管部門依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定對不同投資主體建設的工程項目實行分類管理，將工程項目劃分為審批制項目、核準制項目和備案制項目。項目類型不同，其相應的投資建設管理程序有所不同。

　　(一)審批制項目行政管理程序

　　《國務院關(guān)于投資體制改革的決定》要求，對使用政府性資金投資建設的項目，實行審批制管理。各級政府投資主管部門，如發(fā)展改革部門，牽頭負責政府投資項目的審批工作。政府其他管理部門，如城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、環(huán)境保護等部門，會同投資主管部門建立項目管理聯(lián)動機制，分別在各自職能范圍內(nèi)對項目實行管理。

　　審批制項目的具體行政管理程序，在《國務院辦公廳關(guān)于加強和規(guī)范新開工項目管理的通知》中有明確規(guī)定：實行審批制的政府投資項目，第一步，項目單位應向發(fā)展改革等項目審批部門報送項目建議書;第二步，項目單位依據(jù)項目建議書批復文件分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護等政府部門申請辦理規(guī)劃選址預審、用地預審和環(huán)境影響評價審批手續(xù);第三步，項目單位向發(fā)展改革等項目審批部門申報可行性研究報告，并附規(guī)劃選址預審、用地預審和環(huán)境影響評價審批文件;第四步，項目單位依據(jù)可行性研究報告批復文件，向城鄉(xiāng)規(guī)劃部門申請辦理規(guī)劃許可手續(xù)，向國土資部部門申請辦理正式用地手續(xù);最后，項目單位依據(jù)相關(guān)批復文件，向建設主管部門申請辦理項目開工手續(xù)。項目單位提供的相關(guān)項目文件、報告等，必須滿足國家發(fā)展改革委和其他行政管理部門頒布的一系列相關(guān)標準、規(guī)程和格式要求。

　　(二)核準制項目行政管理程序

　　實行核準制的項目，由國家發(fā)展改革委會同有關(guān)部門研究提出，報國務院批準后定期頒布《政府核準的投資項目目錄》?！秶鴦赵恨k公廳關(guān)于加強和規(guī)范新開工項目管理的通知》明確規(guī)定了核準制項目的行政管理程序：實行核準制的企業(yè)投資項目，第一步，項目單位分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門申請辦理規(guī)劃選址預審、用地預審和環(huán)境影響評價審批手續(xù);第二步，履行相關(guān)手續(xù)后，項目單位向發(fā)展改革等項目核準部門申報核準項目申請報告，并附規(guī)劃選址預審、用地預審和環(huán)境影響評價審批文件;第三步，項目單位依據(jù)項目核準文件，向城鄉(xiāng)規(guī)劃部門申請辦理規(guī)劃許可手續(xù)，向國土資源部門申請辦理正式用地手費;第四步，項目單位依據(jù)相關(guān)批復文件，向建設主管部門申請辦理項目開工手續(xù)。核準制項目在辦理各項行政管理手續(xù)過程中，應按政府主管部門的相關(guān)標準、規(guī)范和格式準備各類項目文件和報告。

　　(三)備案制項目行政管理程序

　　備案制項目由企業(yè)自主決策，但需向政府備案管理部門提交備案申請，履行備案手續(xù)后方可辦理其他手續(xù)。《國務院辦公廳關(guān)于加強和規(guī)范新開工項目管理的通知》明確規(guī)定了備案制項目的行政管理程序：實行備案制的企業(yè)投資項目，項目單位必須首先向發(fā)展改革等備案管理部門辦理備案手續(xù);備案后分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和環(huán)境保護部門申請辦理規(guī)劃選址、用地和環(huán)境影響評價審批手續(xù);最后，項目單位依據(jù)相關(guān)批復文件，向建設主管部門申請辦理項目開工手續(xù)。

　　在企業(yè)投資項目備案過程中，政府備案管理部門應按國家有關(guān)規(guī)定，在投資者提交項目相關(guān)文件和報告等資料后，在確定的期限內(nèi)完成備案手續(xù)。備案項目文件的具體內(nèi)容和格式等，由各級發(fā)展改革部門根據(jù)本地實際情況確定。是否允許備案，以國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策等為判斷標準，國家法律、法規(guī)和國務院專門規(guī)定禁止投資的項目不予備案。

　　(四)外商投資項目行政管理程序

　　外商投資項目，包括中外合資、中外合作、外商獨資、外商購并境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資等各類外商投資項目。外商投資項目，依據(jù)國家發(fā)展改革委頒布的《外商投資項目核準暫行管理辦法》進行核準。

　　外商投資項目行政管理主體為各級發(fā)展改革部門。投《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》分類，總投資額(包括增資額，下同)3億美元及以上的鼓勵類、允許類項目和總投資5000萬美元以上的限制類項目，由國家發(fā)展改革委核準項目申請報告;總投資5億美元以上的鼓勵類、允許類項目相總投資1億美元及以上的限制類項目由國家發(fā)展改革委對項目申請報告審核后報國務院核準;總投資3億美元以下的鼓勵類、允許類項目和總投資5000萬美元以下的限制類項目由地方發(fā)展改革部門核準，其中限制類項目由省級發(fā)展改革部門核準，此類項目的核準權(quán)不得下放。

　　地方政府按照有關(guān)法規(guī)對上述外商投資項目核準另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　外商投資項目申請核準時，應提交項目申請報告以及核準要求的相關(guān)文件、資料。按核準權(quán)限屬于國家發(fā)展改革委和國務院核準的項目，由項目單位向項目所在地省級發(fā)展改革部門提出項目申請報告，經(jīng)省級發(fā)展改革部門審核后報國家發(fā)展改革委。計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展改革委提交項目申請報告。

　　(五)境外投資項目行政管理程序

　　對于國內(nèi)各類法人(投資主體)直接在境外(包括中國香港、中國澳門特區(qū)及中國臺灣)及其通過在境外控股的企業(yè)或機構(gòu)在境外進行的投資(包括新建、購并、參股、增資、再投資)項目，國家發(fā)展改革委專門制定了《境外投資項目核準暫行管理辦法》，對境外投資項目進行相應管理。

　　境外投資項目是指投資主體經(jīng)核準，通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等，資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的項目。對于境外投資資源開發(fā)類和大額用匯項目實行核準制，其他項目實行備案制。

　　資源開發(fā)類項目是指在境外投資勘探開發(fā)原油、礦山等資源的項目。此類項目，中方投資額3億美元及以上的，由國家發(fā)展改革委核準。

　　大額用匯類項目，除石油、礦山等資源開發(fā)領域外，中方投資用匯額1億美元及以上的境外投資項目，由國家發(fā)展改革委核準。

　　中方投資額3億美元以下的資源開發(fā)類項目和中方投資用匯額l億美元以下的其他項目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設兵團等省級發(fā)展改革部門核準，項目核準權(quán)不得下放。

　　前往未建交、受國際制裁國家，或前往發(fā)生戰(zhàn)爭、動亂等國家和地區(qū)的投資項目，以及涉及基礎電信運營、跨界水資源開發(fā)利用、大規(guī)模土地開發(fā)、干線電網(wǎng)、新聞傳媒等特殊敏感行業(yè)的境外投資項目，不分限額，由省級發(fā)展改革部門或中央管理企業(yè)初審后報國家發(fā)展改革委核準，或由國家發(fā)展改革委審核后報國務院核準。

　　地方政府按照有關(guān)法規(guī)對上述境外投資項目核準另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　境外投資項目申請核準時，應提交項目申請報告以及核準要求的相關(guān)文件、資料。按核準權(quán)限屬于國家發(fā)展改革委或國務院核準的項目，由投資主體向注冊所在地的省級發(fā)展改革部門提出項目申請報告，經(jīng)省級發(fā)展改革部門審核后報國家發(fā)展改革委。計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展改革委提交項目申請報告。

　　(六)利用國際金融組織和外國政府貸款項目行政管理程序

　　為加強國際金融組織和外國政府貸款(以下簡稱國外貸款)投資項目管理，提高國外貸款使用效益，國家發(fā)展改革委制定的《國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法》明確規(guī)定，國外貸款屬于國家主權(quán)外債，按政府投資資金進行管理。

　　國外貸款投資項目，包括借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈款、聯(lián)合融資等投資項目，在列入國外貸款備選項目規(guī)劃后，方可進行相應的報批程序。國外貸款備選項目規(guī)劃是項目對外開展工作的依據(jù)。國家發(fā)展改革委根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、外債管理及國外貸款使用原則和要求，編制國外貸款備選項目規(guī)劃(備選項目庫)，并據(jù)此制訂和下達年度項目簽約計劃。國務院行業(yè)主管部門、有組發(fā)展改革部門、計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)應按規(guī)定程序，向國家發(fā)展改革委申報納入國外貸款規(guī)劃的備選項目。

　　納入國外貸款備選項目規(guī)劃的項目，應區(qū)別不同情況履行審批、核準或備案手續(xù)：由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項目，按照中央政府直接投資項目進行管理：由省級政府負責償還或提供還款擔保的項目，按照省級政府直接投資項目進行管理，其項目審批權(quán)限，按國務院及國家發(fā)展改革委的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，審批權(quán)限不得下放;由項目用款單位自行償還且不需政府擔保的項目，視同企業(yè)投資項目，若屬于《政府核準的投資項目目錄》的項目，按照核準制的規(guī)定辦理;若屬于《政府核準的投資項目目錄》之外的項目，報項目所在地省級發(fā)展改革部門備案。

　　(七)中央預算內(nèi)投資補助和貼息項目行政管理程序

　　為引導和扶持企業(yè)和地方政府投資用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟和社會領域，中央政府安排預算內(nèi)資金(包括長期建設國債)對特定領域的項目給予投資補助或貸款利息補貼，由國家發(fā)展改革委按照宏觀調(diào)控要求和國務院確定的工作重點進行安排，按照《中央預算內(nèi)投資補助和貼息項目管理暫行辦法》等要求進行管理。

　　投資補助是指對符合條件的企業(yè)投資項目和地方政府投資項目給予投資資金補助。貼息是指對符合條件、使用中長期銀行貸款的投資項目給予貸款補貼。投資補助和貼息資金均為無償投入。

　　投資補助和貼息資金重點用于：公益性和公共基礎設施項目，保護和改善生態(tài)環(huán)境的項目，促進欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展的項目，推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的項目，以及符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項目。

　　申請中央預算內(nèi)投資補助和貼息項目，由省級發(fā)展改革委統(tǒng)一組織篩選，完成項目期管理工作后，向國家發(fā)展改革委上報資金申請報告，由國家發(fā)展改革委審批。

　　國家發(fā)展改革委安排給單個投資項目的投資補助或貼息資金的最高限額原則上不超過2億元，超過2億元的按直接投資或資本金注入方式管理，由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報告;安排給單個投資項目的中央預算內(nèi)補助資金超過3000萬元且占項目總投資的比例達到50%以上的，也按直接投資或資本金注入方式管理，由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報告;安排給單個地方政府投資項目的中央預算內(nèi)投資資金在3000萬元及以下的，一律按投資補助或貼息方式管理，國家發(fā)展改革委只審批資金申請報告。

　　四、工程項目決策咨詢

　　(一)工程項目決策的概念與功能

　　工程項目前期決策，簡述為“三定”，即定建設項目、定建設方案、定建設時序。定建設項目是指決定立項，以審查通過項目建議書為標志;定建設方案是指最終決定產(chǎn)品方案、工程方案、技信方案和投融資方案，以批準可行性研究報告或核準項目申請報告為標志;定建設時序是指確定項目建設時間和進度安排，以初步設計審查通過和開工報告審定為標志。

　　按“誰投資、誰決策、誰受益、誰承擔風險”的原則，不同投資主體承擔相應的決策責任。企業(yè)使用自有資金建設的非核準類項目，其前期各階段策劃成果的采用和最終“三定”，由企業(yè)自主決策并自擔責任。政府投資建設項目，其前期策劃成果的采用和最終“三定”，由政府(出資人)決策并承擔責任。

　　政府機關(guān)核準企業(yè)投資項目，僅對核準的內(nèi)容負責：項目的其他方案和內(nèi)容，如市場前景、工程技術(shù)方案、資金籌措、財務效益、投資風險等，由企業(yè)決策并自擔責任。

　　工程項目決策的主要依據(jù)有：國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃;有關(guān)法律法規(guī)和方針政策;宏觀經(jīng)濟調(diào)控意圖;項目建議書、可行性研究報告、項目申請報告;咨詢評估報告;老師咨詢意見和社會公示、聽證結(jié)果。

　　(二)政府投資項目決策

　　我國對政府投資項目實行審批制管理，由投資主管部門負責項目決策。中央政府與地方政府之間、國務院投資主管部門與行業(yè)主管部門之間，根據(jù)項目性質(zhì)、資金來源和事權(quán)安排劃分項目審批權(quán)限。

　　中央政府投資除安排本級政權(quán)建設所需投資項目外，主要安排跨地區(qū)、跨流域以及對經(jīng)濟制社會發(fā)展全局有重大影響的項目。

　　政府投資項目應按嚴格的管理程序，對項目建議書、可行性研究報告、初步設計及概算和開工報告進行審批。審批過程中，應經(jīng)過符合資質(zhì)要求的工程咨詢單位進行評估論證。恃別重大的項目還應實行老師評議制度.對于重大公益性項目和對經(jīng)濟、社會和環(huán)境有重大影響的項目，實行聽證制度和政府投資項目公示制度。

　　(三)政府對企業(yè)投資項目的核準決策

　　政府對企業(yè)投資項目實行核準制或備案制，主要從外部性管理的角度對企業(yè)投資項目可能產(chǎn)生的外部影響進行核準評價，并據(jù)以作出是否準予項目建設的決定，履行有限的行政許可決策責任。

　　企業(yè)投資建設核準制項目應向政府投資主管部門提交項目申請報告，申請核準許可。投資主管部門主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。對于外商投資項目還應從市場準入、資本項目管理等角度進行核準。政府有關(guān)部門通過制定嚴格規(guī)范的核準制度，明確核準的范圍、內(nèi)容、申報程序、辦理時限和進行聽證、公示的項目類型。

　　基本建立現(xiàn)代企業(yè)制度的特大型企業(yè)集團建設的工程項目，可以按項目單獨申請核準，也可以編制中長期發(fā)展建設規(guī)劃，經(jīng)國務院或國務院投資主管部門批準.后，規(guī)劃中屬于《政府核準的投資項目目錄》內(nèi)的項目，不再另行申報核準，只辦理備案手續(xù)。

　　實行備案制的項目，按屬地原則由企業(yè)向地方政府投資主管部門申請備案，并據(jù)此依法辦理規(guī)劃、土地、環(huán)保等許可手續(xù)。

　　(四)企業(yè)投資項目決策

　　企業(yè)投資建設項目，屬于自主決策范圍內(nèi)事項的，決策權(quán)由企業(yè)行使，決策程序、決策方法由企業(yè)自定。項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源、產(chǎn)品技術(shù)方案等均由企業(yè)自主決策，自擔風險。各級政府有關(guān)主管部門不得截留企業(yè)的投資決策自主權(quán)。政府投資主管部門僅根據(jù)核準制或備案制的要求，對企業(yè)投資的外部性事項進行核準或備案。