2014年咨詢工程師《政策與法規(guī)》考點:金融風(fēng)險

　　金融風(fēng)險

　　(一)概念

　　金融風(fēng)險是指企業(yè)未來收益的不確定性。它直接與金融市場的波動有關(guān)。具體而言，金融風(fēng)險是指由于金融市場因素發(fā)生變化而對企業(yè)現(xiàn)金流產(chǎn)生負面影響，導(dǎo)致企業(yè)的金融資產(chǎn)或收益發(fā)生損失并最終引起企業(yè)價值下降的可能性。

　　對金融機構(gòu)而言，金融風(fēng)險是其在經(jīng)營過程中，由于決策失誤、客觀情況變化或其他原因使資金、財產(chǎn)、信譽遭受損失的可能性。

　　(二)危害

　　個別機構(gòu)金融風(fēng)險的暴露及其引發(fā)的經(jīng)營困難，很可能會產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致局部乃至整個金融體系的動蕩，從而引發(fā)金融危機。

　　(三)主要表現(xiàn)

　　金融市場風(fēng)險：由于金融市場因素的不利變動而導(dǎo)致的金融資產(chǎn)損失的可能性。其中，利率風(fēng)險尤其重要。

　　信用風(fēng)險：由于借款人或交易對手的違約而導(dǎo)致的損失的可能性。更一般地，信用風(fēng)險還包括由于債務(wù)人信用評級降低，致使債務(wù)的市場價格下降而造成的損失。

　　流動性風(fēng)險：一種是由于市場交易不足而無法按照當前的市場價值進行交易所造成的損失。另一種是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支出的需求，迫使機構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實際損失，甚至導(dǎo)致機構(gòu)破產(chǎn)。資金收支的不匹配包括數(shù)量上的不匹配和時間上的不匹配。流動性風(fēng)險是一種綜合性風(fēng)險，它是其他風(fēng)險在金融機構(gòu)整體經(jīng)營方面的綜合體現(xiàn)。

　　運營風(fēng)險：由于金融機構(gòu)的交易系統(tǒng)不完善、管理失誤、控制缺失、詐騙或其他一些人為錯誤而導(dǎo)致的潛在損失。

　　法律風(fēng)險：交易對手不具備法律或監(jiān)管部門授予的交易權(quán)利而導(dǎo)致的損失的可能性。法律風(fēng)險還包括合規(guī)性風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。

　　金融監(jiān)管

　　(一)監(jiān)管的理由

　　政府進行市場監(jiān)管的主要原因是市場自身不會以最有效的方式和最小的成本生產(chǎn)特定的產(chǎn)品和服務(wù)。經(jīng)濟學(xué)家用于描述政府監(jiān)管的原因的術(shù)語是“市場失靈”。

　　(二)監(jiān)管的形式

　　政府對金融市場實施四種形式的監(jiān)管：①信息披露監(jiān)管;②金融活動監(jiān)管;③金融機構(gòu)監(jiān)管;④對外國參與者監(jiān)管。

　　(三)我國的金融監(jiān)管部門

　　在我國，銀行業(yè)、信托業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理。因此，主要承擔銀行和非銀行金融機構(gòu)、貨幣市場監(jiān)管職責(zé)的機構(gòu)是：中國人民銀行，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會;主要承擔證券公司、股票和債券市場監(jiān)管職能的機構(gòu)是：國務(wù)院證券監(jiān)督管理委員會;主要承擔保險公司和保險市場監(jiān)管職能的機構(gòu)是：國務(wù)院保險監(jiān)督管理委員會。

　　【06年真題】在我國，承擔對保險業(yè)監(jiān)督管理職能的機構(gòu)是。

　　A.中國人民保險公司

　　B.中國證券監(jiān)督管理委員會

　　C.中國保險監(jiān)督委員會

　　D.勞動和社會保障部

　　答案：C

　　1.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。銀行業(yè)金融機構(gòu)包括：中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。除了銀行業(yè)金融機構(gòu)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)還負責(zé)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)還對經(jīng)其批準在境外設(shè)立的金融機構(gòu)以及前二款金融機構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動實施監(jiān)督管理。

　　根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及相關(guān)法規(guī)，中國銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)的主要監(jiān)管職責(zé)包括：制定對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則;審批銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍;審核銀行業(yè)及金融機構(gòu)的董事和高級管理人員任職資格;根據(jù)有關(guān)的法律法規(guī)，為銀行業(yè)金融機構(gòu)制定風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等方面的審慎運營規(guī)則;對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及風(fēng)險狀況進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管;對違反適用銀行法規(guī)定的行為采取糾正和懲罰措施，包括責(zé)令暫停及關(guān)閉部分金融機構(gòu)業(yè)務(wù);審核銀行業(yè)金融機構(gòu)股東的資格;編制及出版中國銀行業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和報表等。

　　銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力;對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，遵循依法、公開、公正和效率的原則。

　　國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和中國人民銀行、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機構(gòu)建立了監(jiān)督管理信息共享機制。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以和其他國家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理。

　　2.國務(wù)院證券監(jiān)督管理委員會

　　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護證券市場秩序，保障其合法運行。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)在對證券市場實施監(jiān)督管理中履行下列職責(zé)：

　　(1)依法制定有關(guān)證券市場監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準權(quán);

　　(2)依法對證券的發(fā)行、上市、交易、登記、存管、結(jié)算，進行監(jiān)督管理;

　　(3)依法對證券發(fā)行人、上市公司、證券公司、證券投資基金管理公司、證券服務(wù)機構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)的證券業(yè)務(wù)活動，進行監(jiān)督管理;

　　(4)依法制定從事證券業(yè)務(wù)人員的資格標準和行為準則，并監(jiān)督實施;

　　(5)依法監(jiān)督檢查證券發(fā)行、上市和交易的信息公開情況;

　　(6)依法對證券業(yè)協(xié)會的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督;

　　(7)依法對違反證券市場監(jiān)督管理法律、行政法規(guī)的行為進行查處;

　　(8)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

　　國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)可以和其他國家或者地區(qū)的證券監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理。

　　3.保險業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　國務(wù)院保險業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依法對保險市場實行監(jiān)督管理。主要職責(zé)如下：

　　(1)關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，保險監(jiān)督管理機構(gòu)負有審批職責(zé)。

　　(2)保險監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立健全保險公司償付能力監(jiān)管指標體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控。

　　(3)保險監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)檢查保險公司的業(yè)務(wù)狀況、財務(wù)狀況及資金運用狀況，有權(quán)要求保險公司在規(guī)定的期限內(nèi)提供有關(guān)的書面報告和資料。保險公司依法接受監(jiān)督檢查。保險監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)查詢保險公司在金融機構(gòu)的存款。

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