2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測(cè)試卷三(判斷)

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　　11.擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為擬發(fā)行上市公司。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　12.國(guó)家對(duì)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有期限性，因此，其權(quán)利是否仍在保護(hù)期內(nèi)，便是律師必須審查的內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　13.重要性水平是指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等信息的漏報(bào)或錯(cuò)報(bào)程度足以影響使用者根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表所作出的決策。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　14.審計(jì)完成階段是實(shí)質(zhì)性審計(jì)工作的結(jié)束。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　15.控制風(fēng)險(xiǎn)是假定在沒有內(nèi)部控制的情況下，會(huì)計(jì)報(bào)表某項(xiàng)認(rèn)定產(chǎn)生重大錯(cuò)報(bào)的可能性。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　16.內(nèi)部融資的低風(fēng)險(xiǎn)性，一方面與其低成本性有關(guān)，另一方面是其不存在支付危機(jī)，因而不會(huì)出現(xiàn)由支付危機(jī)引起的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　17.間接融資主要指?jìng)谫Y。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　18.未分配利潤(rùn)籌資不可以使股東獲得稅收上的好處。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　19.當(dāng)公司籌集的資金超過一定限度時(shí)，原來的資本成本就會(huì)增加，追加一個(gè)單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　20.認(rèn)股權(quán)的執(zhí)行增加公司的權(quán)益資本，同時(shí)改變其負(fù)債。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　21.有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　22.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人最近1年的凈利潤(rùn)可以主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　23.根據(jù)《證券法》第二十一條的規(guī)定，發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的，在提交申請(qǐng)文件后，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露有關(guān)申請(qǐng)文件。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　24.在輔導(dǎo)工作中，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，出具階段輔導(dǎo)工作報(bào)告，分別向中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　25.發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，發(fā)審委委員可以棄權(quán)。

　　()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　26.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開發(fā)行股票招股意向書后向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行推介和詢價(jià)，并通過互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　27.股票的發(fā)行價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過或低于票面金額。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　28.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于1個(gè)月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　29.中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場(chǎng)的一個(gè)板塊，其適用的基本制度規(guī)范和發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)有主板市場(chǎng)有所不同。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　30.在累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)報(bào)價(jià)階段，詢價(jià)對(duì)象管理的每個(gè)配售對(duì)象可以多次申報(bào)，一經(jīng)申報(bào)不得撤銷或者修改。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　31.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后7日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　32.發(fā)行人允許他人使用自己所有的資產(chǎn)，或作為被許可方使用他人資產(chǎn)的，應(yīng)簡(jiǎn)要披露許可合同的主要內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　33.在境內(nèi)外市場(chǎng)發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，無需在境內(nèi)市場(chǎng)披露，但內(nèi)容應(yīng)當(dāng)保持一致。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　34.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　35.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)披露最近2年股利分配政策、實(shí)際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　36.向原股東配股，擬配股數(shù)量不得超過本次配股前股本總額的20%。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　37.非公開發(fā)行股票發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)H前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　38.上市公司公開發(fā)行新股的，其最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不應(yīng)少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　39.上市公司非公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　40.上市公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷;非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對(duì)象均屬于原前10名股東的，則可以由上市公司自行銷售。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　41.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長(zhǎng)期限限制。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　42.可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股份前，其持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　43.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告2個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　44.以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近l期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　45.申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券的機(jī)構(gòu)無需經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，只要債券信用級(jí)別良好即可。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　46.中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　47.金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　48.儲(chǔ)蓄國(guó)債不可流通轉(zhuǎn)讓，也不可以辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　49.為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　50.集合票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日當(dāng)天即可在銀行間債券市場(chǎng)流通轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　51.按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　52.一般發(fā)行新股只需聘請(qǐng)企業(yè)的法律顧問。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　53.財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　54.高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會(huì)5%或以上投票權(quán)的股東。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　55.內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請(qǐng)人上市時(shí)市值超過40億港元，則無論在任何時(shí)候公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%(但最低限度要達(dá)6000萬港元)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　56.購買、出售的資產(chǎn)在最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　57.超級(jí)多數(shù)條款是指，如果更改公司章程中的反收購條款時(shí)，須經(jīng)過超級(jí)多數(shù)股東的同意。超級(jí)多數(shù)一般應(yīng)達(dá)到股東的60%以上。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　58.外國(guó)投資者在并購后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊(cè)資本中的出資比例高于35%的，該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　59.收購合同生效前，收購雙方要辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓登記過戶等手續(xù)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　60.并購重組委員會(huì)會(huì)議表決采取記名投票方式，并購重組委員會(huì)委員不可以棄權(quán)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤