2018年證券從業(yè)資格證券市場基本法律法規(guī)每日一練(8月31日)

組合型選擇題

1.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的凈資產(chǎn)要求中，正確的有(　　)。

Ⅰ.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣5000萬元

Ⅱ.有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣8000萬元

Ⅲ.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司.最近1期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元

Ⅳ.發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的可以是股份有限公司也可以是有限責(zé)任公司

A.ⅠⅡ

B.ⅠⅣ

C.ⅢⅣ

D.ⅡⅢ

2.下列選項中，不屬于申請證券評級業(yè)務(wù)所須具備的條件的有(　　)。

Ⅰ.實(shí)收資本與凈資產(chǎn)不少于人民幣1 500萬元

Ⅱ.最近3年未受到刑事處罰.最近1年未因違法經(jīng)營受到行政處罰

Ⅲ.最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良誠信記錄

Ⅳ.具有證券從業(yè)資格的評級從業(yè)人員不少于15人

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

3.國際推介的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括(　　)。

1.發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的宣講推介

Ⅱ.傳播有關(guān)的聲像及文字資料

Ⅲ.向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)送預(yù)訂邀請文件

Ⅳ.發(fā)布法律允許的其他信息

A.ⅠⅡⅢⅣ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

4.根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》的規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取的監(jiān)管措施包括(　　)。

Ⅰ.責(zé)令改正

Ⅱ.監(jiān)管談話

Ⅲ.出具警示函

Ⅳ.認(rèn)定為不適當(dāng)人選

A.ⅠⅡⅢⅣ

B.ⅠⅡⅢ

C.ⅠⅡⅣ

D.ⅡⅢⅣ

5.擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則有(　　)。

Ⅰ.突出公司主營業(yè)務(wù).形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力

Ⅱ.按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)作規(guī)范

Ⅲ.有效避免同業(yè)競爭.減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易

Ⅳ.先發(fā)行上市.后改制運(yùn)行

A.ⅠⅡ

B.ⅠⅡⅢ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

6.收購人取得被收購公司的股份達(dá)到20%但未超過30%時，應(yīng)當(dāng)披露的信息包括(　　)。

Ⅰ.投資者及其一致行動人的控股股東、實(shí)際控制人及其股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖

Ⅱ.未來12個月內(nèi)對上市公司資產(chǎn)、人員、業(yè)務(wù)、組織結(jié)構(gòu)、公司章程等進(jìn)行調(diào)整的后續(xù)計劃

Ⅲ.前24個月內(nèi)投資者及其一致行動人與上市公司之間的重大交易

Ⅳ.取得相關(guān)股份的價格、所需資金額、資金來源，或者其他支付安排

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅡⅢⅣ

D.ⅠⅡⅢⅣ

7.詢價對象有下列(　　)情形之一的，中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)將其從詢價對象名單中去除。

Ⅰ.不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件

Ⅱ.最近12個月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上

Ⅲ.未按時提交年度總結(jié)報告

Ⅳ.最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅡⅢⅣ

D.ⅠⅢⅣ

8.下列關(guān)于公司組織形式變更的表述中，錯誤的有(　　)。

Ⅰ.有限責(zé)任公司變更為股份有限公司的。應(yīng)當(dāng)符合有限責(zé)任公司的設(shè)立條件

Ⅱ.股份有限公司可以變更為有限責(zé)任公司.有限責(zé)任公司不能變更為股份有限公司

Ⅲ.公司組織形式變更的，公司變更前的債券、債務(wù)由變更后的公司繼承

Ⅳ.有限責(zé)任公司可以變更為股份有限公司，股份有限公司不能變更為有限責(zé)任公司

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

9.下列關(guān)于上市公司董事會秘書的表述。正確的有(　　)。

Ⅰ.董事會秘書由經(jīng)理提名.經(jīng)董事會聘任或解聘

Ⅱ.董事會秘書是公司高級管理人員

Ⅲ.公司董事可以兼任公司董事會秘書

Ⅳ.公司財務(wù)負(fù)責(zé)人可以兼任董事會秘書

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

10.證券公司有下列(　　)行為之一的，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起36個月內(nèi)不得參與證券承銷。

Ⅰ.承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券

Ⅱ.在承銷過程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動.以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票

Ⅲ.在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

Ⅳ.在承銷過程中不按規(guī)定披露信息

A.ⅠⅡⅢⅣ

B.ⅠⅡⅢ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

組合型選擇題參考答案及解析

1.【答案】D。解析：會計師需要出具的文件包括：發(fā)行人最近3年的財務(wù)報告和審計報告及最近1期的財務(wù)報告;會計師事務(wù)所關(guān)于發(fā)行人內(nèi)部控制制度的鑒證報告：會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告;經(jīng)注冊會計師核驗的發(fā)行人最近3年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細(xì)表。

2.【答案】B。解析：公開募集證券說明書所引用的審計報告、盈利預(yù)測審核報告、資產(chǎn)評估報告、資信評級報告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具.并由至少兩名有從業(yè)資格的人員簽署。

3.【答案】D。解析：股份有限公司的資本是指在公司登記機(jī)關(guān)登記的資本總額，即注冊資本，由股東認(rèn)購或公司募足的股款構(gòu)成，其基本構(gòu)成單位是股份，所以，也可以稱為股份資本或股本。

4.【答案】B。解析：Ⅰ公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%;Ⅱ扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比.以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù);Ⅳ根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第27條規(guī)定，發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元.

5.【答案】C。解析：上市公司增發(fā)的特別規(guī)定包括：(1)最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比.以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。(2)除金融類企業(yè)外，最近1期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形。(3)發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價。

6.【答案】C。解析：可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件一般規(guī)定的主要內(nèi)容有：(1)應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu);(2)盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性;(3)財務(wù)狀況;(4)財務(wù)會計文件無虛假記載且無重大違法行為;(5)募集資金運(yùn)用：(6)不得公開發(fā)行的情形。

7.【答案】B。解析：證券公司進(jìn)行集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資運(yùn)作，在證券交易所進(jìn)行證券交易的，應(yīng)當(dāng)通過專用交易單元進(jìn)行，集合計劃賬戶、專用交易單元應(yīng)當(dāng)報證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及公司住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中的證券.不得用于回購。

8.【答案】A。解析：短期融資券在債權(quán)、債務(wù)登記目的次一工作日，即可以在全國銀行間債券市場機(jī)構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓。短期融資券在國債登記結(jié)算公司登記、托管、結(jié)算。同業(yè)拆借中心為短期融資券在銀行間債券市場的交易提供服務(wù)。企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)由已在中國人民銀行備案的金融機(jī)構(gòu)承銷。企業(yè)可自主選擇主承銷商。短期融資券只對銀行間債券市場的機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行，不對社會公眾發(fā)行。

9.【答案】D。解析：證券交易所對債券上市實(shí)行上市推薦人制度，債券在證券交易所申請上市，必須由1～2個證券交易所認(rèn)可的機(jī)構(gòu)推薦并出具上市推薦書。上市推薦人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)證券交易所會員或證券交易所認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu);(2)最近1年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為;(3)負(fù)責(zé)推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)熟悉證券交易所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則：(4)證券交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)具備的其他條件。

10.【答案】B。解析：Ⅰ應(yīng)當(dāng)為持有人會議的全部議案在會議召開后3個工作日內(nèi)表決;Ⅱ應(yīng)當(dāng)為單獨(dú)或合計持有該債務(wù)融資工具余額10%以上的債務(wù)融資工具持有人可以提議修正議案。

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