2011《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》輔導(dǎo)：證券法律制度(6)

　　二、證券上市 $lesson$

　　證券的上市交易條件、暫停交易條件和終止交易條件對(duì)比表，可以通過對(duì)比加強(qiáng)記憶。

　　【例題1】根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司的下列情形中，屬于應(yīng)當(dāng)由證券交易所決定終止其股票上市交易的有(　)。

　　A、不按規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，且拒絕糾正

　　B、股本總額減至人民幣5000萬元

　　C、最近3年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利

　　D、對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正

　　答案：ACD

　　解析：本題考核股票終止上市的情形。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件;公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正;公司最近3年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利;公司解散或者被宣告破產(chǎn);證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。另外，公司股票上市的條件之一是公司股本總額不少于3000萬元，因此選項(xiàng)B所述情形不會(huì)導(dǎo)致股票終止上市。

　　【例題2】某封閉式基金經(jīng)理管理人申請(qǐng)，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擬在證券交易所上市交易。根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合該基金上市條件的有(　) (2008年)

　　A、基金募集期限屆滿，該基金募集的基金份額總額達(dá)到了核準(zhǔn)規(guī)模的85%

　　B、該基金持人為1001人

　　C、該基金募集金額為人民幣3億元

　　D、該基金合同期限為12年

　　答案：ABCD

　　解析：本題考核封閉式基金上市的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：基金的募集符合本法規(guī)定;基金合同期限為5年以上;基金募集金額不低于2億元人民幣;

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