2012年銀行公共基礎(chǔ)輔導：資產(chǎn)業(yè)務(wù)資料(三)

　　3.公司貸款業(yè)務(wù)$lesson$

　　公司貸款，又稱企業(yè)貸款或?qū)J款，是以企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款，主要包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團貸款、國際貿(mào)易融資、國內(nèi)貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。

　　(1)流動資金貸款

　　流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的流動資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。

　　流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款(3個月(含)以內(nèi))、短期流動資金貸款(3個月至1年)和中期流動資金貸款(期限l年至3年)。

　　流動資金貸款按貸款方式可分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式。

　　(2)固定資產(chǎn)貸款

　　固定資產(chǎn)貸款，也稱為項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。

　　固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類：①基本建設(shè)貸款設(shè)②技術(shù)改造貸款③科技開發(fā)貸款④商業(yè)網(wǎng)點貸款

　　(3)并購貸款

　　(4)房地產(chǎn)貸款

　　主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。

　　(5)銀團貸款

　　銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議。按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

　　參與銀團貸款的銀行均為銀團貸款成員。銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承諾份額享有銀團貸款項下相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)。

　　(6)貿(mào)易融資

　　商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資兩大類。

　　國內(nèi)貿(mào)易融資是指對在國內(nèi)商品交易中產(chǎn)生的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)進行的融資

　　國際貿(mào)易融資按進口方銀行提供服務(wù)對象的不同可以分為兩大類，一類是進口方銀行為進口商提供的服務(wù)，另一類是出口方銀行為出口商提供的服務(wù)(見表3-6 p69)。(請學員各自注意閱讀兩類服務(wù)對象中的“融資服務(wù)種類內(nèi)容”)

　　以下為幾種主要的貿(mào)易融資工具：

　?、傩庞米C

　　銀行有條件的付款承諾。流程見圖3-1。

　　現(xiàn)在銀行大多開立的是跟單商業(yè)信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證。

　?、谘簠R

　　按進出口方的融資用途來分，押匯可分為進口押匯和出口押匯。

　　目前銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務(wù)。

　　③保理

　　保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔風險的做法。保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。

　　國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。

　?、芨ＹM廷

　　福費廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)，如圖3―3所示。

　　福費廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益;二是銀行(包買入)買斷票據(jù)，也必須放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)，可能承擔票據(jù)拒付的風險。

　　從業(yè)務(wù)運作的實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　【例7：判斷題】從業(yè)務(wù)運作的實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，與一般的票據(jù)業(yè)務(wù)一樣。A(對)B(錯)

　　答案：B

　　試題解析：因雖屬于遠期票據(jù)貼現(xiàn)，但與一般的票據(jù)業(yè)務(wù)又不相同。

　　(7)票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

　　作為商業(yè)銀行向持票人融通資金的一種方式，票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，通過貼現(xiàn)，票據(jù)持有人賣出票據(jù)，提前拿到了現(xiàn)金，而銀行則買入了一項資產(chǎn)(即票據(jù))，相當于發(fā)放了一筆貸款，獲得了利息收入。

　　轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機構(gòu)之間融通資金的一種方式。

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