銀行風險管理：客戶信用評級的概念資料(一)

　　1. 客戶信用評級的基本概念

　　客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評級目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率(PD)。

　　【單選】下列關于客戶信用評級的說法，錯誤的是()。

　　A.評價主體是商業(yè)銀行

　　B.評價目標是客戶違約風險

　　C.評價結果是信用等級和違約概率

　　D.評價內容是客戶違約后特定債項損失大小

　　答案：D

　　(1)違約的定義

　　根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務人即被視為違約：

　?、偕虡I(yè)銀行認定，除非采取追索措施，如變現(xiàn)抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務。

　　②債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸債務逾期90天以上(含)。若債務人超過了規(guī)定的透支限額或新核定的限額小于目前余額，各項透支將被視作逾期。

　　③以下情況將被視為可能無法全額償還債務：

　　l 銀行停止對貸款計息;

　　l 在發(fā)生信貸關系后，由于信貸質量出現(xiàn)大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金;

　　l 銀行將貸款出售并相應承擔了較大的經(jīng)濟損失;

　　l 銀行同意消極債務重組，由此可能發(fā)生較大規(guī)模的減免或推遲償還本金、利息或費用，造成債務規(guī)模減少;

　　l 就借款人對銀行的債務而言，銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似的狀況;

　　債務人申請破產，或已經(jīng)破產，或處于類似狀態(tài)，由此將不履行或延期償還銀行債務。

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