2021年初級銀行從業(yè)資格《風險管理》機考高頻考題(9月3日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單選題

第1題、某銀行2006年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款期間因回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為()。

A.12.5%

B.15.0%

C.17.1%

D.11.3%

【正確答案】C

【答案解析】關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%。

第2題、下列關于市場約束和信息披露的說法，不正確的是()。

A.銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用.推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經營管理，提高經營效益，降低經營風險

【正確答案】B

【答案解析】三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。

第3題、CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的什么表示?()

A.信用等級

B.資產規(guī)模

C.盈利水平

D.還款意愿

【正確答案】A

【答案解析】CreditMetrics模型的基礎就是債務人的信用等級。

第4題、某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權益為39億元人民幣，2006年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產收益率為()。

A.3.00%

B.3.11%

C.3.33%

D.3.58%

【正確答案】C

【答案解析】凈資產收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。

第5題、下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是()。

A減少在不熟悉市場的交易

B強化交易員限額交易制度

C購買未授權交易保險

D為操作風險分配資本金

【正確答案】C

【答案解析】風險緩釋的方案包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務外包。

第6題、商業(yè)銀行的核競爭力是()。

A吸存放貸

B支付中介

C貨幣創(chuàng)造

D風險管理

【正確答案】D

【答案解析】常識，考生要熟悉。

第7題、絕信用價差是指()。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【正確答案】B

【答案解析】考查絕信用的定義。

第8題、假設外匯交易部門年收益/損失如下，則該交易部門的經濟增加值(EVA)為()萬元。稅后凈利潤經濟資本乘數(shù)VAR(250，99%)資本預期收益率萬元12.51000萬元20%

A.1000

B.500

C.-500

D.-1000

【正確答案】C

【答案解析】經濟增加值EVA=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率。

第9題、以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是()。

(1)建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權益人實行“破產隔離”

(2)SPV負責向債務人收取每期現(xiàn)金流并將其轉入購買抵押貸款證券的投資者賬戶

(3)SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉入原債權人的賬戶

(4)SPV購買抵押貸款證券化的資產組合(貸款池)

(5)采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級

(6)評級機構為資產池的資產提供信用評級

(7)SPV向投資者出售抵押貸款證券

A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)

B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)

C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)

D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)

【正確答案】C

【答案解析】考生可以按照邏輯常識對比分析出結果。

第10題、某公司2006年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉天數(shù)為()天。

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.225

【正確答案】D

【答案解析】存貨周轉天數(shù)=365/存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]。

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第12題、ZETA信用風險分析模型中用采衡量流動性的指標是()。

A.流動資產/總資產

B.流動資產/流動負債

C.(流動資產-流動負債)/總資產

D.流動負債/總資產

【正確答案】B

【答案解析】(流動資產-流動負債)/總資產為Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標，注意辨析。

第13題、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬元，則表明該銀行的資產組合()。

A.在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B.在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元、

C.在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

D.在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

【正確答案】C

【答案解析】風險價值是潛在的最大損失。

第14題、下列關于銀行資產負債利率風險的說法，不正確的是()。

A當市場利率上升時，銀行資產價值下降

B當市場利率上升時，銀行負債價值上升

C資產的久期越長；資產的利率風險越大

D負債的久期越長，負債的利率風險越大

【正確答案】B

【答案解析】當市場利率上升時，銀行負債價值下降。

第15題、以下關于商業(yè)銀行風險的論述，正確的是()。

A商業(yè)銀行的操作風險往往小于市場風險，因此商業(yè)銀行應該更關注市場風險管理

B商業(yè)銀行的操作風險也可能帶來巨虧，因此應當比市場風險更加充分重視

C商業(yè)銀行的各種類型的風險都可能帶來巨大損失，都應當加以重視

D以上都不對

【正確答案】C

第16題、關于商業(yè)銀行的業(yè)務外包的論述，不正確的是()。

A商業(yè)銀行經營管理中的諸多操作或服務都可以外包

B通過業(yè)務外包，商業(yè)銀行也把相應的風險承擔者轉移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務負任何直接或間接的責任

C雖然業(yè)務可以外包，但是對于外包業(yè)務的可能的不良后果，商業(yè)仍然承擔責任

D過多的外包業(yè)務可能產生額外的操作風險或其他隱患

【正確答案】B

【答案解析】商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔責任。

第17題、下列關于風險的說法，正確的是()。

A對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

B信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，不存在于表外業(yè)務中

C對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計

D從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

【正確答案】D

【答案解析】A項中應為貸款而不是存款。B項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。

第18題、下列關于貸款遷徙率指標計算的說法，不正確的是()。

A正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%

B期初關注類貸款期間減少金額是指期初關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

C次級類貸款遷徙率：期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%

D期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額

【正確答案】D

【答案解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。

第19題、用VAR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于()。

A2

B3

C4

D5

【正確答案】B

第20題、商業(yè)銀行劃分了銀行賬戶和交易賬戶之后，以下說法不正確的是()。

A有助于銀行加強自身的風險管理

B商業(yè)銀行自營交易的盈虧將由暗變明

C交易人員可以廣泛進秘“尋利性交易”

D交易員基本不可能再利用銀行賬戶，將交易類證券轉到投資類證券以隱瞞交易損失

【正確答案】C

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二、多選題

第1題、下列關于經風險調整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有()。

A在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率(RARO

B在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提供依據(jù)

C在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后，可依據(jù)RAROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配

D經風險調整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎的

E使用經風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式

【正確答案】A，B，C，E

【答案解析】經風險調整的業(yè)績評估方法是以經濟資本為基礎的。

第2題、下列關于利率互換操作原則的說法，正確的有()。

A預期利率上升，固定利息收入者應將固定利率調為浮動利率

B預期利率下降，固定利息支出者應將固定利率調為浮動利率

C預期利率上升，固定利息支出者應不做利率互換

D預期利率上升，浮動利息收入者應將浮動利率調為固定利率

E預期利率下降，浮動利息支出者應將浮動利率調為固定利率

【正確答案】A，B，C

【答案解析】預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調為浮動利率。

第3題、戰(zhàn)略風險來自()。

A商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性

B商業(yè)銀行經營目標不能按時實現(xiàn)

C為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷

D為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏

E整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證

【正確答案】A，C，D，E

【答案解析】戰(zhàn)略風險來自上述四個方面。

第4題、現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告是()。

A每日風險狀況報告

B每日資產負債表

C每日現(xiàn)金流量表

D每日收益、損失表

E每日宏觀數(shù)據(jù)報告

【正確答案】A，D

【答案解析】?？贾R點，加強記憶。

第5題、下列關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有()。

A某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法

B某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法

C某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法

D某商業(yè)銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法

E某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給子高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償?shù)姆椒?/p>

【正確答案】A，D，E

【答案解析】B項中是風險對沖的方法，C項是風險轉移的方法。

第6題、個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在()。

A客戶作為債務人在信貸業(yè)務中違約

B商業(yè)銀行員工失職違規(guī)

C客戶在表外業(yè)務中自行違約

D商業(yè)銀行員工知識、技能匱乏

E客戶作為保證人為其他債務人提供擔過程中的違約

【正確答案】A，C，E

【答案解析】個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在客戶作為債務人在信貸業(yè)務中違約，客戶在表外業(yè)務中自行違約，客戶作為保證人為其他債務人/交易方提供擔過程中的違約。故選ACE。

第7題、對于不可管理的風險，商業(yè)銀行可以采取的辦法是()。

A風險分散

B風險對沖

C風險轉移

D風險規(guī)避

E風險補償

【正確答案】C，D，E

【答案解析】不可管理的風險只能消極地轉移、規(guī)避、補償。故選CDE。

第8題、相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有()。

A內部關聯(lián)交易頻繁

B連環(huán)擔保十分普遍

C財務報表真實性差

D系統(tǒng)性風險較低

E風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大

【正確答案】A，B，C，E

【答案解析】相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有：內部關聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔保十分普遍，財務報表真實性差，風險識別和貸后監(jiān)督管理難度較大。故選ABCE。

第9題、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括()。

A聘用員工做法和工作場所安全性

B業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈

C客戶、產品及業(yè)務做法

D實物資產損壞

E外部欺詐

【正確答案】A，B，C，D，E

【答案解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產業(yè)及業(yè)務做法，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。

第10題、下表是某機構總結的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試輔導教材《風險管理》一書中的內部評級法要點。(N、A表示無信息。)

A兩類暴露

B內部評級法

C公司、主權及商業(yè)銀行暴露(

D內部評級法初級法(

E內部評級法高級法(

F零售暴露(GN、A

【正確答案】A，C，E

【答案解析】零售暴露無期限調整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。

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