2013年審計師考試宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)輔導(dǎo)第一章：市場失靈與政府干預(yù)

    第一節(jié)　市場失靈與政府干預(yù)

　　一、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的對象

　　(一)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的產(chǎn)生

　　(二)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對象

　　宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)是相對于微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)而言的。

　　(1)微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的是單個經(jīng)濟(jì)主體，如家庭和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為。

　　(2)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的則是社會總體的經(jīng)濟(jì)行為。

　　宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究內(nèi)容:

　　A、短期經(jīng)濟(jì)周期波動中的失業(yè)和通貨膨脹問題

　　B、長期經(jīng)濟(jì)增長問題。

　　C、政府的財政政策和貨幣政策的作用

　　宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)主要研究國內(nèi)生產(chǎn)總值、就業(yè)和價格水平如何變動，總供給和總需求的相互作用如何決定國內(nèi)生產(chǎn)總值和價格水平，以及總供給和總需求的變動及其原因。

　　由于政府的財政政策和貨幣政策是決定總供給和總需求的兩個重要因素，因此，宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)也研究政府的財政政策和貨幣政策的作用。

　　二、市場失靈與政府干預(yù)

　　市場機(jī)制可以調(diào)節(jié)商品和要素的供求，即完全靠“看不見的手”可以實(shí)現(xiàn)資源最優(yōu)配置。但是，市場經(jīng)濟(jì)的實(shí)踐表明，在多數(shù)情況下市場機(jī)制不能有效配置資源，這種情況被稱為“市場失靈”或“市場失敗”。

　　市場失靈主要包括公共物品、外部性、不完全競爭和不完全信息等幾種情況。

　　為了盡可能地達(dá)到資源配置的最優(yōu)狀態(tài)，國家需要采取相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)政策來加以調(diào)節(jié)。

　　(一)公共物品

　　公共物品----指具有非競爭性和非排他性、不能依靠市場機(jī)制實(shí)現(xiàn)有效配置。

　　公共物品的生產(chǎn)和消費(fèi)問題不能由市場上的個體決策來解決，必須由政府來承擔(dān)提供公共物品的任務(wù)。

　　公共物品包括國防、道路、廣播電視、警察、燈塔等

　　(二)外部性

　　1.外部性的定義與分類

　　在現(xiàn)實(shí)中，許多經(jīng)濟(jì)活動的私人成本與社會成本，私人利益與社會利益是不相同的，這是因?yàn)槟承┙?jīng)濟(jì)活動具有外部性。

　　私人成本----某一經(jīng)濟(jì)主體為進(jìn)行某種經(jīng)濟(jì)活動所付出的成本。

　　社會成本----不僅包括某一經(jīng)濟(jì)主體為進(jìn)行某種經(jīng)濟(jì)活動所付出的成本，也包括由這種活動引起的外部效應(yīng)(即對其他個體的影響)。

　　經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的外部性是指單個家庭或廠商的經(jīng)濟(jì)活動對其他家庭或廠商的外部影響，也稱為外在效應(yīng)或溢出效應(yīng)。外在效應(yīng)可分為外部經(jīng)濟(jì)和外部不經(jīng)濟(jì)。

　　1.所謂外部經(jīng)濟(jì)---指某個家庭或廠商的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動給其他家庭或廠商無償?shù)貛砗锰帲@然，這項(xiàng)活動的私人利益小于社會利益。如：門前掃雪

　　2.所謂外部不經(jīng)濟(jì)---指某個家庭或廠商的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動給其他家庭或廠商帶來的危害,顯然，這項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的私人利益大于社會利益。如：損人不利已

　　無論是外部經(jīng)濟(jì)或外部不經(jīng)濟(jì)，都可分為生產(chǎn)的外部經(jīng)濟(jì)和消費(fèi)的外部經(jīng)濟(jì)，生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)和消費(fèi)的外部不經(jīng)濟(jì)。

　　(1)生產(chǎn)的外部經(jīng)濟(jì)---指廠商的經(jīng)濟(jì)活動對社會產(chǎn)生有利影響。如某企業(yè)對所雇傭的工人進(jìn)行培訓(xùn)，如果這些工人轉(zhuǎn)到其他企業(yè)工作，其他企業(yè)不用支付培訓(xùn)費(fèi)用就能用上熟練工人。

　　(2)消費(fèi)的外部經(jīng)濟(jì)---指家庭的經(jīng)濟(jì)活動對社會產(chǎn)生有利影響。

　　如某家庭對其居住的周圍環(huán)境進(jìn)行綠化和保護(hù)時，附近的其他家庭得到了不支付報酬的好處。

　　(3)生產(chǎn)的外部不經(jīng)濟(jì)----指廠商的經(jīng)濟(jì)活動對社會產(chǎn)生的不利影響。

　　例如，廠家排污

　　(4)消費(fèi)的外部不經(jīng)濟(jì)---指家庭的消費(fèi)行為對其他家庭帶來不利影響。

　　如吸煙者的行為危害了被動吸煙者的身體健康，但沒有對受害者進(jìn)行任何的補(bǔ)償。

　　2.外部不經(jīng)濟(jì)與政府干預(yù)

　　外部不經(jīng)濟(jì)會造成資源配置失當(dāng)，對此，政府可以采取相應(yīng)的干預(yù)手段來糾正，以優(yōu)化資源配置。具體政策措施：有四個：

　　(1)征稅和補(bǔ)貼。對造成外部不經(jīng)濟(jì)的企業(yè)，政府應(yīng)該征稅，其數(shù)額應(yīng)等于該企業(yè)給社會其他成員造成的損失，從而使該企業(yè)的私人成本等于社會成本。反之，對造成外部經(jīng)濟(jì)的企業(yè)，政府應(yīng)給予補(bǔ)貼，使該企業(yè)的私人利益等于社會利益。

　　(2)企業(yè)合并。通過將外部經(jīng)濟(jì)的企業(yè)與外部不經(jīng)濟(jì)的企業(yè)合并為一個企業(yè)的方式，可以消除不利的外部影響。

　　(3)明確產(chǎn)權(quán)。在許多情況下，外部影響之所以導(dǎo)致資源配置失當(dāng)，是由于產(chǎn)權(quán)不明確。如果產(chǎn)權(quán)是完全確定的并得到充分保障，有些外部影響可能不會發(fā)生。

　　新增(4)政府直接管制，如污染嚴(yán)重的企業(yè)可以直接關(guān)停并轉(zhuǎn)。

　　(三)不完全競爭

　　1.不完全競爭的含義：

　　指當(dāng)市場競爭不充分，某產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)能夠明顯地影響產(chǎn)品價格的狀況。如奶制品

　　2.不全競爭主要表現(xiàn)-----市場壟斷。

　　壟斷往往導(dǎo)致資源配置缺乏效率，壟斷利潤通常也被看成是不公平的，這就有必要進(jìn)行政府干預(yù)。

　　3.對不完全競爭(尤其是壟斷)的干預(yù)方式共有五個方面：

　　配給、價格控制、稅收和補(bǔ)貼政策、法律法規(guī)、行業(yè)國有化等。

　　以下主要介紹政府管制和反托拉斯法。

　　(1)政府管制

　　管制的基本內(nèi)容是制定政府條例和設(shè)計市場激勵機(jī)制，以控制壟斷廠商的價格、銷售和生產(chǎn)等決策。

　　管制一般分為兩類，一類是經(jīng)濟(jì)管制，主要指政府對壟斷廠商的產(chǎn)品價格、產(chǎn)量、市場進(jìn)入和退出條件、特殊行業(yè)的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的控制等。另一類是社會管制，這類管制是用來保護(hù)環(huán)境以及勞動者和消費(fèi)者的健康和安全。

　　(2)反托拉斯法

　　通過制定反壟斷法或反托拉斯法，可以限制壟斷、價格歧視、不正當(dāng)競爭或欺詐行為等。違法者要受到警告、罰款，被要求改組公司或被判刑。

　　(四)不完全信息

　　完全競爭市場的一個基本假定----信息是完全的(對稱的)，即市場的供求雙方對于所交易的商品具有充分的信息。

　　但現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中，信息往往是不完全的(不對稱的)，而且獲得信息要付出成本。市場機(jī)制的有效性需要建立在靈敏而充分的信息來源基礎(chǔ)上。生產(chǎn)者需要了解消費(fèi)者的需求信息，消費(fèi)者需要知道市場上的產(chǎn)品銷售信息，生產(chǎn)者之間也需要相互了解。但從現(xiàn)實(shí)看，盡管生產(chǎn)者和消費(fèi)者都能在一定程度上可以得到自已所需的信息，卻無法得到完全足夠的信息。而且，許多信息的獲得需要付出必要的成本。受到信息來源缺失的影響，生產(chǎn)者和消費(fèi)者的行為決策難免會發(fā)生錯誤，從而進(jìn)一步影響到市場的配置資源的效率。

　　在信息不對稱的條件下不能實(shí)現(xiàn)商品市場、要素市場和所有市場同時均衡，就是市場失靈造成的市場無效率。

　　不完全信息所導(dǎo)致的市場失靈主要表現(xiàn)：逆向選擇和道德風(fēng)險。

　　1.逆向選擇：指信息不完全情況下，差的商品總是將好的商品驅(qū)逐出市場。這與正常的選擇方向正好相反，所以叫逆向選擇。

　　2.道德風(fēng)險：指在交易或合約關(guān)系形成后，由于甲(乙)方的行為難以被乙(甲)方所察知，甲(乙)方有可能做出損害乙(甲)方而從中漁利的選擇。損人利已，例如違背合同、不守諾言等。

　　由于市場機(jī)制不能夠解決或不能夠有效地解決不完全信息問題，就需要政府在信息方面進(jìn)行調(diào)控，目的是為了保證消費(fèi)者和生產(chǎn)者能夠得到充分和正確的信息，即增加市場的“透明度”，以便他們能夠做出正確的選擇。

　　此外，宏觀經(jīng)濟(jì)失衡、收入分配不公、經(jīng)濟(jì)秩序失范等都會造成市場失靈和資源配置低效，也需要由政府進(jìn)行干預(yù)。

　　三、政府干預(yù)經(jīng)歷的主要階段

　　第一階段為“夜警政府”階段

　　第二階段為“全能政府”階段

　　第三階段為“有效政府”階段

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