2014年理財規(guī)劃師二級理論知識：制定并調(diào)整財產(chǎn)傳承規(guī)劃

　　制定并調(diào)整財產(chǎn)傳承規(guī)劃

　　一、制定財產(chǎn)傳承規(guī)劃的原則

　　1、保證財產(chǎn)傳承規(guī)劃的可變通性：從制定到生效有一段不確定期間

　　2、確保財產(chǎn)傳承規(guī)劃的現(xiàn)金流動性：在遺產(chǎn)中預(yù)留充足的現(xiàn)金以滿足支出。

　　二、財產(chǎn)傳承規(guī)劃目標和特點

　　(一)財產(chǎn)傳承規(guī)劃目標：

　　是幫助客戶在其去世或喪失行為能力后分配和安排其資產(chǎn)和債務(wù)。首先要考慮其直接債務(wù)的償還;其次要包括客戶的長期責任。主要包括：

　　1、為受贈(扶)養(yǎng)人留下足夠的生活資源;

　　2、為有特殊需要的收益人提供資產(chǎn)保障;

　　3、家庭特殊資產(chǎn)的繼承;

　　4、其它需要(保證家庭和睦、遺產(chǎn)代代相傳等);

　　(二)特點：

　　可變通性;

　　三、財產(chǎn)傳承規(guī)劃工具

　　(一)遺囑

　　1、概念：

　　⑴遺囑：遺囑是立遺囑人生前對其遺產(chǎn)所作的處分或?qū)ζ渌砗笫聞?wù)所作的安排，并在死亡時發(fā)生效力的單方民事法律行為;

　?、七z囑繼承：是指由被繼承人生前所立的遺囑來指定繼承人及其繼承的遺產(chǎn)種類、數(shù)額的繼承方式。

　　特征：

　　A、遺囑是單方民事法律行為，因此要求遺囑人的行為能力、意思表示的真實性和內(nèi)容的合法性等;

　　B、遺囑是死因行為即只有在立遺囑人死亡時才發(fā)生法律效力，因此立遺囑人可以任意修改和撤銷其遺囑;

　　C、遺囑是要式法律行為，必須采取法律規(guī)定的五種形式之一，并且每種形式必須符合法律規(guī)定的條件，否則那無效;

　　D、遺囑是死者生前處理其死后事務(wù)的意思表示;

　　E、遺囑是處分財產(chǎn)的行為。

?2014年理財規(guī)劃師代報名入口 2013年下半年成績查詢?nèi)肟?/FONT>