三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試常考知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)，金融企業(yè)。在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的商業(yè)銀行，其他業(yè)務(wù)共同組成。以追求利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、多功能、綜合性的其基本業(yè)務(wù)活動(dòng)仍由負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和(1)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)是貸款和證券投資兩大部分。

　　1)現(xiàn)金資產(chǎn)

　　現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行資產(chǎn)中最富有流動(dòng)性的部分，因?yàn)樗苤苯訚M(mǎn)足對(duì)外支付的需要?，F(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存資金、存款準(zhǔn)備金、同業(yè)存款和在途資金組成。

　?、賻?kù)存資金。

　　它是指銀行金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣，其主要用途是滿(mǎn)足客戶(hù)日常提款和銀行本身的日常開(kāi)支。

　?、诖婵顪?zhǔn)備金。

　　這里的存款準(zhǔn)備金主要是按中央銀行的要求所提取的法定存款準(zhǔn)備金，以確保商業(yè)銀行的支付能力。另外，為了銀行間票據(jù)清算的需要，商業(yè)銀行通常在央行還會(huì)開(kāi)設(shè)清算賬戶(hù)，并存入一定數(shù)量的資金。

　?、鄞娣磐瑯I(yè)存款。

　　銀行出于代理和自身的需要，在其他銀行保有一定的存款余額。

　?、茉谕举Y金。

　　它是指在支票清算過(guò)程中，已記入銀行的負(fù)債，但實(shí)際上銀行還未收到的那部分資金。

　　2)貸款

　　貸款又稱(chēng)為放貸，是銀行將其所吸收資金，按一定的利率貸放給客戶(hù)并約期歸還的業(yè)務(wù)。也是傳統(tǒng)銀行最主要的利潤(rùn)來(lái)源。

　　按貸款期限劃分，有短期貸款(1年內(nèi))、中期貸款(1～5年)和長(zhǎng)期貸款(5年以上)。按貸款對(duì)象及用途分，有工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)者貸款、同業(yè)貸款、證券貸款和其他貸款等。按貸款條件分，有信用貸款和擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款又具體分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。按還款方式分，有一次償還貸款和分期償還貸款。

　　理財(cái)規(guī)劃師在工作中最常見(jiàn)的銀行貸款是住房抵押貸款和汽車(chē)信貸，二者都是中長(zhǎng)期的消費(fèi)貸款，一般分期償還。

　　3)貼現(xiàn)

　　實(shí)際上可以歸為貸款中的一種，但它與一般的貸款又有所不同。它是以銀行買(mǎi)進(jìn)未到期票據(jù)(現(xiàn)在也包括未到期短期政府債券)的方式進(jìn)行的。

　　貼現(xiàn)付款額=票面金額×(1一年貼現(xiàn)率×未到期天數(shù)/年計(jì)息日)

　　貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)買(mǎi)賣(mài)，但實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)。

　　4)投資

　　商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。銀行證券投資的主要目的是：

　?、僭黾淤Y產(chǎn)的流動(dòng)性： ②提高資產(chǎn)的安全性： ③提高資金的利用效率，增加資產(chǎn)收益。

　　5)租賃業(yè)務(wù)

　　租賃業(yè)務(wù)包括融資性租賃(也稱(chēng)資本性租賃)和杠桿租賃。它們均是由銀行墊付資金購(gòu)買(mǎi)資本設(shè)備，然后出租給客戶(hù)并以租金形式收回資本。在融資租賃中，設(shè)備購(gòu)買(mǎi)是由出租人支付全部資金，等于是提供100%的信貸，所以叫融資性租賃或資本性租賃。杠桿租賃其特點(diǎn)是出租人只需要自籌購(gòu)買(mǎi)設(shè)備需要的資金的一部分，通常為全部資金的20%～40%，其余資金則通過(guò)將出租的設(shè)備作為抵押品以取得貸款，然后用設(shè)備的租金來(lái)償還貸款。與融資性租賃不同的是，融資性租賃的基本當(dāng)事人只有出租人和承租人，而杠桿租賃的當(dāng)事人至少有三方，而且將因此簽訂一系列協(xié)議。

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