2020年基金從業(yè)資格《證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》每日一練(11月12日)

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試題—單選

1、基金利潤(rùn)來源不包括()。

A.利息收入

B.投資收益

C.公允價(jià)值變動(dòng)損益

D.其他收入

2、私募股權(quán)投資基金持有公司()及以上股權(quán)時(shí)，應(yīng)向公司及其他股東進(jìn)行披露。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

3、公開披露的基金信息不包括()。

A.基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值

B.涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟

C.對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行的預(yù)測(cè)

D.基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告

4、基金投資于一個(gè)成員國(guó)政府或其地方政府、非成員國(guó)政府、成員國(guó)參加的國(guó)際組織發(fā)行或擔(dān)保的可轉(zhuǎn)讓證券，比例可提高到()。

A.10%

B.20%

C.35%

D.40%

5、對(duì)基金管理人的概念認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤的是()。

A.基金管理人的目標(biāo)函數(shù)是受益人利益的最大化，不得出于自身利益的考慮損害基金持有人的利益

B.設(shè)立基金管理公司必須經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)

C.基金管理人的主要業(yè)務(wù)是證券投資基金的募集與管理、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和投資咨詢服務(wù)等

D.基金管理公司通常由證券公司、信托投資公司或其他機(jī)構(gòu)等發(fā)起成立

6、如果某基金的貝塔系數(shù)大于1，說明該基金是一只()基金。

A.穩(wěn)定型

B.防御型

C.激進(jìn)型

D.固定型

7、下列不屬于基金交易費(fèi)的是()。

A.印花稅

B.過戶費(fèi)

C.經(jīng)手費(fèi)

D.審計(jì)費(fèi)

8、基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公開披露，說明了估值方法的()。

A.公允性

B.一致性

C.公開性

D.法定性

9、境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外證券投資時(shí)?？梢晕芯惩馔顿Y顧問為其提供證券買賣建議或投資組合管理等服務(wù)。境外投資顧問應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)營(yíng)投資管理業(yè)務(wù)達(dá)5年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于()億美元或等值貨幣。

A.10

B.50

C.100

D.20

10、暫不征收企業(yè)所得稅的是()。

A.儲(chǔ)蓄存款利息收入

B.買賣股票的收入

C.債券的差價(jià)收入

D.紅利收入

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參考答案及答案解析

1、答案：C

解析：基金利潤(rùn)來源主要包括利息收入、投資收益以及其他收入。

2、答案：B

解析：私募股權(quán)投資基金持有公司10%及以上股權(quán)時(shí)，應(yīng)向公司及其他股東進(jìn)行披露。

3、答案：C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)對(duì)以下信息進(jìn)行披露：(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；(2)基金募集情況；(3)基金份額上市交易公告書；(4)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；(5)基金份額申購、贖回價(jià)格；(6)基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；(7)臨時(shí)報(bào)告；(8)基金份額持有人大會(huì)決議；(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部的重大人事變動(dòng)；(10)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁；(11)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。

4、答案：C

解析：基金投資于一個(gè)成員國(guó)政府或其地方政府、非成員國(guó)政府、成員國(guó)參加的國(guó)際組織發(fā)行或擔(dān)保的可轉(zhuǎn)讓證券，比例可提高到35%。

5、答案：B

解析：設(shè)立基金管理公司，除應(yīng)具備法律規(guī)定的條件，還須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，而不是國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。

6、答案：C

解析：通?？梢杂秘愃禂?shù)的大小衡量一只股票基金面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。如果某基金的貝塔系數(shù)大于1，說明該基金是一只活躍或激進(jìn)型基金；如果某基金的貝塔系數(shù)小于1，說明該基金是一只穩(wěn)定或防御型的基金。

7、答案：D

解析：我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)。

8、答案：C

解析：估值方法的公開性是指基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公開披露。

9、答案：C

解析：境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外證券投資時(shí)，可以委托境外投資顧問為其提供證券買賣建議或投資組合管理等服務(wù)。境外投資顧問應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)營(yíng)投資管理業(yè)務(wù)達(dá)5年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣。

10、答案：A

解析：對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。

中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)將于11月28日在全國(guó)44個(gè)城市舉辦基金從業(yè)資格全國(guó)統(tǒng)一考試，順利完成報(bào)名的考生靜待考前準(zhǔn)考證打印通知，環(huán)球網(wǎng)校提供 免費(fèi)預(yù)約短信提醒服務(wù)，考生預(yù)約后屆時(shí)會(huì)及時(shí)收到2020年11月基金從業(yè)資格資格考試準(zhǔn)考證打印時(shí)間通知。既簡(jiǎn)單又方便。

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