2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷八(單選)

　　一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分)以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分。

　　1.某證券公司的經(jīng)營范圍僅限于證券經(jīng)紀業(yè)務，其凈資本不得低于人民幣( )。

　　A.1000萬元

　　B.2000萬元

　　C.5000萬元

　　D.1億元

　　2.某證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦，其凈資本不得低于人民幣( )。

　　A.1000萬元

　　B.2000萬元

　　C.5000萬元

　　D.1億元

　　3.某證券公司承銷發(fā)行股票，應當按承擔包銷義務的承銷金額的( )計算風險準備。

　　A.20%

　　B.10%

　　C.5%

　　D.2%

　　4.憑證式國債承銷團成員原則上不超過( )家;記賬式國債承銷團成員原則上不超過( )家。

　　A.20，40

　　B.40，60

　　C.20，60

　　D.60，40

　　5.股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣( )元。

　　A.100萬

　　B.200萬

　　C.400萬

　　D.500萬

　　6.以募集方式設立的股份有限公司，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的( )。

　　A.40%

　　B.35%

　　C.25%

　　D.20%

　　7.股份有限公司的發(fā)起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起( )內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A.6個月

　　B.1年

　　C.2年

　　D.3年

　　解讀

　　環(huán)球網(wǎng)校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!

　　8.股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的( )通過。

　　A.2/3以上

　　B.半數(shù)以上

　　C.3/4以上

　　D.全部

　　9.公司債券是公司與( )的社會公眾形成的債權(quán)債務關(guān)系。

　　A.特定

　　B.不特定

　　C.固定

　　D.有限

　　10.關(guān)于有限責任公司的股東數(shù)的規(guī)定，下列正確的是( )。

　　A.2人以上

　　B.1人以上50人以下

　　C.2人以上50人以下

　　D.至少有5人，沒有上限

　　11.創(chuàng)立大會結(jié)束后的( )天內(nèi)，公司董事會向公司登記管理機關(guān)申請設立登記。

　　A.10

　　B.15

　　C.30

　　D.60

　　12.對發(fā)起設立的公司來說，發(fā)起人是公司的( )。

　　A.大股東

　　B.少數(shù)股東

　　C.控股股東

　　D.全部股東

　　13.股份有限公司發(fā)起人制定公司章程，必須經(jīng)( )通過。

　　A.股東大會

　　B.董事會

　　C.監(jiān)事會

　　D.創(chuàng)立大會

　　14.股東大會是由股份有限公司全體股東組成的、表示公司最高意志的權(quán)力機構(gòu)。股東大會的職權(quán)可以概括為( )。

　　A.經(jīng)營權(quán)和執(zhí)行權(quán)

　　B.決定權(quán)和審批權(quán)

　　C.選舉權(quán)和審批權(quán)

　　D.經(jīng)營權(quán)和決定權(quán)

　　解讀

　　15.有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得高于( )。

　　A.總資產(chǎn)額

　　B.凈資產(chǎn)額

　　C.總股本

　　D.利潤總額

　　16.設立股份有限公司的，應于創(chuàng)立大會結(jié)束后30日內(nèi)由( )向公司登記機關(guān)申請設立登記。

　　A.全體股東指定的代表

　　B.董事會

　　C.發(fā)起人

　　D.董事長

　　17.資本不變原則指除依法定程序外，股份有限公司的( )不得變動。

　　A.資本總額

　　B.注冊資本

　　C.固定資本總額

　　D.流動資本總額

　　18.董事會有聘任或者解聘( )的權(quán)利。

　　A.總經(jīng)理秘書

　　B.公司經(jīng)理

　　C.董事會秘書

　　D.監(jiān)事會成員

　　19.公司減少注冊資本的決議作出后，應于( )日內(nèi)通知債權(quán)人。

　　A.7

　　B.10

　　C.20

　　D.30

　　20.單獨或者合計持有公司( )以上股份的股東請求時，應當在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.30%

　　D.49%

　　21.根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，股份有限公司的董事會成員可以為( )人。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　解讀

　　22.股份有限公司的董事會秘書由( )提名。

　　A.董事會

　　B.總經(jīng)理

　　C.股東大會

　　D.董事長

　　23.根據(jù)《中華人民共和國公司法》規(guī)定，公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的( )列入公司法定公積金。

　　A.5%

　　B.15%

　　C.5%～10%

　　D.10%

　　24.企業(yè)股份制改組的目的之一是( )。

　　A.逃離債務負擔

　　B.籌集資金

　　C.確立個人財產(chǎn)權(quán)

　　D.確立國家財產(chǎn)權(quán)

　　25.資產(chǎn)評估中運用清算價格法評估資產(chǎn)價值時，應當根據(jù)資產(chǎn)清算時其資產(chǎn)的( )評定價值。

　　A.凈資產(chǎn)值

　　B.賬面原值

　　C.賬面凈值

　　D.可變現(xiàn)價值

　　26.( )是通過市場調(diào)查，選擇一個或n個與評估對象相同或類似的資產(chǎn)作為比較對象，分析比較對象的成交價格和交易條件，進行對比調(diào)整，估算出資產(chǎn)價值的方法。

　　A.重置成本法

　　B.收益現(xiàn)值法

　　C.清算價格法

　　D.現(xiàn)行市價法

　　27.下列關(guān)于或有損失的說法，錯誤的是( )。

　　A.或有損失是指由某一特定的經(jīng)濟業(yè)務所造成的，將來可能會發(fā)生，并要由被審計單位承擔的潛在損失

　　B.這種由審計單位承擔的潛在損失，到被審計單位資產(chǎn)負債表日為止，仍不能確定

　　C.如果一項潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計出來的，則該項損失應作為應計項目，在會計報表中反映

　　D.如果可能損失的金額無法合理估計，或者如果損失僅僅有些可能，則無須反映

　　28.( )是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預期收益，用適當?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價值的方法。

　　A.重置成本法

　　B.收益現(xiàn)值法

　　C.清算價格法

　　D.現(xiàn)行市價法

　　解讀

　　29.從我國目前的實踐看，公司改組為上市公司時，對上市公司占用的國有土地主要采取的處置方式不包括( )。

　　A.原先無償劃撥的土地，可收回國有土地使用權(quán)

　　B.繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)

　　C.繳納土地租金

　　D.以土地使用權(quán)作價入股

　　30.國有企業(yè)改組為股份有限公司時，凈資產(chǎn)折股比例不得低于( )。

　　A.50%

　　B.70%

　　C.65%

　　D.60%

　　31.公司追加一個單位的資本增加的成本稱為( )。

　　A.公司債券成本

　　B.加權(quán)平均資本成本

　　C.普通股成本

　　D.邊際資本成本

　　32.提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應是經(jīng)( )名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務所的負責人簽名。

　　A.二

　　B.三

　　C.四

　　D.五

　　33.發(fā)行人申請初次公開發(fā)行新股，發(fā)行前公司股本總額不少于人民幣( )萬元。

　　A.1000

　　B.3000

　　C.5000

　　D.7000

　　34.擬公開發(fā)行或配售的證券面值總值超過人民幣( )萬元以上的，應由承銷團承銷。

　　A.5000

　　B.10000

　　C.20000

　　D.15000

　　35.輔導對象聘請的輔導機構(gòu)應是( )的證券機構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認定的機構(gòu)。

　　A.具有保薦資格

　　B.為10家以上的公司擔任過主承銷商

　　C.具有分銷商資格

　　D.綜合類

　　解讀

　　36.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票，主承銷商應在( )中說明內(nèi)核情況。

　　A.保薦書

　　B.招股說明書

　　C.發(fā)行公告

　　D.法律意見書

　　37.承銷金額在( )億元以上、承銷團成員在( )家以上可設2～3家副主承銷商。

　　A.1、5

　　B.2、6

　　C.3、10

　　D.4、10

　　38.律師履行職責時應按照公認的行業(yè)的業(yè)務標準和道德規(guī)范，對其出具的文件內(nèi)容的( )進行核查和驗證。

　　A.真實性、及時性、準確性

　　B.真實性、準確性、完整性

　　C.及時性、可信性、完整性

　　D.準確性、可行性、可信性

　　39.下列哪些內(nèi)容屬于資產(chǎn)評估報告正文的內(nèi)容( )。

　　A.評估資產(chǎn)的匯總表

　　B.評估方法和計價標準

　　C.評估機構(gòu)和評估人員資料證明文件的復印件

　　D.評估資產(chǎn)的明細表

　　40.2009年4月1日，某股份有限公司刊登招股說明書，上網(wǎng)定價發(fā)行3500萬股，承銷期為4月1日―5月1日，公司注冊股本為7500萬股，7年盈利預測中的利潤總額為2323萬元，凈利潤為1711萬元，那么，加權(quán)平均法下的每股收益為( )。

　　A.0.174元

　　B.0.179元

　　C.0.236元

　　D.0.243元

　　41.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應不低于( )。

　　A.擔保金額

　　B.最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)

　　C.最近1期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)

　　D.債券總值

　　42.發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在近( )年內(nèi)曾發(fā)生變動的，應披露變動情況和原因。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　解讀

　　43.發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )。

　　A.5000萬元

　　B.6000萬元

　　C.7000萬元

　　D.8000萬元

　　44.配股時控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量( )的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。

　　A.30%

　　B.50%

　　C.70%

　　D.90%

　　45.非公開發(fā)行股票的特定對象應當符合的規(guī)定：特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件、發(fā)行對象不超過( )名，發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應當經(jīng)國務院相關(guān)部門事先批準。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.25

　　46.( )負責向中國證監(jiān)會報送轉(zhuǎn)債發(fā)行申請文件。

　　A.發(fā)行申請人

　　B.發(fā)行申請人律師

　　C.上市公司

　　D.主承銷商

　　47.轉(zhuǎn)債的利率( )。

　　A.經(jīng)中國人民銀行核準

　　B.經(jīng)中國證監(jiān)會核準

　　C.由發(fā)行公司確定

　　D.由發(fā)行公司和主承銷商商定

　　48.可轉(zhuǎn)換公司債券的( )是指上市公司可按事先約定的條件和價格買回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。

　　A.回購

　　B.回售

　　C.購回

　　D.贖回

　　解讀

　　49.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為( )，最長期限( )。

　　A.1年，6年

　　B.1年，無限制

　　C.1年，3年

　　D.6個月，1年

　　50.發(fā)行人申請可轉(zhuǎn)換公司債券上市，可轉(zhuǎn)換公司債券實際發(fā)行額須在( )以上。

　　A.5000萬元

　　B.1億元

　　C.2億元

　　D.8000萬元

　　51.目前，財政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場上以( )方式發(fā)行記賬式國債。

　　A.承購包銷

　　B.行政分配

　　C.承購代銷

　　D.公開招標

　　52.公開發(fā)行公司債券，發(fā)行人累計債券余額不超過( )的40%。

　　A.公司總資產(chǎn)

　　B.公司凈資產(chǎn)

　　C.公司注冊資本

　　D.公司流動資產(chǎn)

　　53.以募滿發(fā)行額為止所有投標商的最低中標價格為最后中標價格，全體投標商的中標價格是單一的，這種方式為( )。

　　A.荷蘭式

　　B.美國式

　　C.既是美國式又是荷蘭式

　　D.都不是

　　54.在現(xiàn)行多種價格的公開招標方式下，財政部允許承銷商在發(fā)行期內(nèi)( )，隨行就市發(fā)行。

　　A.自定銷售價格

　　B.按面值發(fā)行

　　C.按財政部規(guī)定發(fā)售價格發(fā)行

　　D.以上都不是

　　解讀

　　55.債券發(fā)行人有下列哪些行為的，將會受到中國人民銀行的處罰( )。

　　A.未經(jīng)中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券

　　B.超規(guī)模發(fā)行金融債券

　　C.以不正當手段操縱市場價格、誤導投資者

　　D.以上都是

　　56.公司申請公司債券上市交易，公司債券實際發(fā)行額應該不少于人民幣( )。

　　A.3000萬元

　　B.5000萬元

　　C.8000萬元

　　D.1億元

　　57.企業(yè)債券申請上市，其累計發(fā)行在外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)額的( )。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.50%

　　58.國際推介的對象主要是( )。

　　A.機構(gòu)投資者

　　B.承銷商

　　C.個人投資者

　　D.主承銷商

　　59.發(fā)行新股時的律師費用屬于( )。

　　A.發(fā)行費用

　　B.承銷費用

　　C.發(fā)行手續(xù)費用

　　D.評估費用募股

　　60.財務公司在為并購公司擔任顧問時提供的服務是( )。

　　A.評價目標公司和它的組成業(yè)務，為目標公司提供對要約價格是否公平的建議

　　B.幫助準備要約文件、股東通知和收購公告，確保準確無誤

　　C.發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”

　　D.制訂有效的收購防御政策

　　解讀