2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷五(判斷)

　　三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯誤、不答題的不得分)

　　1.熊貓債券是指國際開發(fā)機構依法在中國境內發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的、以外幣計價的債券。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　2.證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和公開性是現場檢查的重要內容。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　3.證券公司投資銀行業(yè)務風險(質量)控制與投資銀行業(yè)務運作應適當分離，客戶回訪應主要由投資銀行風險(質量)控制部門完成。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　4.1998年《證券法》出臺后，提出要打破行政推薦家數的辦法，由國家確定發(fā)行額度。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　5.發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參與認購的投資者提供財務資助或者補償的，中國證監(jiān)會可以責令改正;情節(jié)嚴重的，處以警告、罰款。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　6.發(fā)起設立是指由發(fā)起人認購公司應發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設立公司。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　7.公司應當自作出減少注冊資本決議之日起10日內通知債權人，并于30日內在報紙上公告。債權人自接到通知書之日起30日內，未接到通知書的自公告之日起45日內，有權要求公司清償債務或提供相應擔保。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　8.股份有限公司監(jiān)事會每年至少召開一次會議。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　9.設立公司，符合《公司法》規(guī)定的設立條件的，由公司登記機關分別登記為有限責任公司或者股份有限公司，但法律、行政法規(guī)規(guī)定設立公司必須報經批準的，應當在公司登記前依法辦理批準手續(xù)。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　10.《公司法》第九十六條規(guī)定，有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得低于公司總資產額。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀

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　　11.國有資產折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的總資產折為國有股股本。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　12.審計業(yè)務約定書是注冊會計師與委托人共同簽訂的。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　13.收益現值法是將評估對象全部壽命期間每年(或每月)的預期收益，用適當的折現率折現，累加得出評估基準日的現值，以此估算資產價值的方法。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　14.企業(yè)股份制改組與股份有限公司設立的法律審查，是指需由律師對企業(yè)改組與公司設立的文件及其相關事項的有效性進行審查。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　15.資產評估根據評估范圍的不同，可以分為單項資產評估和整體資產評估。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　16.新股東具有與老股東相同的剩余索取權，可分享發(fā)行新股前積累的盈余，這對于老股東來說就會稀釋其每股收益，并可能引發(fā)股價下跌。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　17.隨著財務杠桿的上升，債券籌資的成本不斷下降。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　18.MM理論假設所有債務都是無風險的，債務利率為無風險利率。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　19.在實際運用中，在比較各種籌資方式時使用邊際資本成本;在進行資本結構決策時使用加權平均資本成本;在進行追加籌資決策時使用個別資本成本。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　20.若公司經營業(yè)績不佳，則大部分可轉換債券可以轉換為普通股，有助于公司渡過財務困境。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　21.刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協議的，保薦機構和發(fā)行人應當自終止之日起7個工作日內分別向中國證監(jiān)會報告，說明原因。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　22.發(fā)行人的業(yè)務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)問不得有同業(yè)競爭或者顯失公平的關聯交易。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　23.發(fā)行人在通過發(fā)審會后更換中介機構的，不需重新上發(fā)審會。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　24.發(fā)審委委員以個人身份出席發(fā)審委會議，依法履行職責，獨立發(fā)表審核意見并行使表決權。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　25.首次公開發(fā)行股票申請文件一經受理，未經中國證監(jiān)會同意，不得增加、撤回或更換。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　26.發(fā)行人或主承銷商應當向參與網下配售的詢價對象配售股票，公開發(fā)行數量在4億股以上的，配售數量應不超過本次發(fā)行總量的50%。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　27.股票的定價僅是估值及撰寫股票發(fā)行定價分析報告。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　28.初步詢價期間，每一個詢價對象可以為其管理的每一配售對象填報一個擬申購價格，每擬申購價格對應一個擬申購數量。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　29.發(fā)行人及其主承銷商應當根據發(fā)行規(guī)模和市場情況，合理設定單一網上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網上發(fā)行股數的0.5‰。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　30.創(chuàng)業(yè)板申請恢復上市的，持續(xù)督導期間為股票恢復上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　31.在申請文件受理前，發(fā)行審核委員會審核后，發(fā)行人應當將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網站預先披露。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　32.發(fā)行人應披露交易金額在1000萬元以上或者雖未達到前述標準但對生產經營活動、未來發(fā)展或財務狀況具有重要影響的合同內容。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　33.招股說明書是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關事項的信息披露文件。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　34.發(fā)行人運行不足3年的，應披露設立前利潤表編制的會計主體及確定方法;存在剝離調整的，還應披露剝離調整的原則、方法和具體剝離情況。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　35.發(fā)行人應根據重要性原則披露主營業(yè)務的具體情況，包括董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員，主要關聯方或持有發(fā)行人l0%以上股份的股東在主要供應商或客戶中所占的權益。若無，無須說明。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　36.上市公司申請發(fā)行新股，公司重要資產、核心技術或其他重大權益應該取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現實或可預見的重大不利變化。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　37.發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請，不適用特別程序。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　38.所謂的內核是指保薦機構的內核小組對擬向中國證監(jiān)會報送的發(fā)行申請材料進行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請材料具有較高質量的行為。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　39.上市公司及其控股股東或實際控制人最近12個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　40.公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經董事會作出決議。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　41.申請發(fā)行可交換公司債券，要求公司最近1期末的凈資產額不少于人民幣3億元。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　42.未轉換的可轉換公司債券數量少于5000萬元的，發(fā)行可轉換公司債券的上市公司應當及時向證券交易所報告并披露。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　43.發(fā)行分離交易的可轉換公司債券，可以不提供擔保。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　44.上市公司應當在可轉換公司債券開始轉股前5個交易日內披露實施轉股的公告。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　45.對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發(fā)行結束至少已滿12個月起方可行權，行權期間為存續(xù)期限屆滿前的一段時間，或者是存續(xù)期限內的特定交易日。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　46.存在到期不能支付債務的企業(yè)集團，不具備發(fā)行金融債券的條件。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　47.內部信用增級包括但不限于超額抵押、資產支持證券分層結構、現金抵押賬戶和利差賬戶等方式。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　48.企業(yè)發(fā)行中期票據只需披露企業(yè)主體信用評級，不需披露中期票據的債項評級。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　49.受托機構被依法取消受托機構資格、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產的，在新受托機構產生前，由中國證監(jiān)會指定臨時受托機構。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　50.我國的首次國債發(fā)行始于l949年年底，當時稱為“人民勝利折實公債”。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　51.以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的，擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數的35%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達25%以上。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　52.發(fā)行外資股的評估機構應由境內的評估機構擔任，但是，也可以聘請境外估值師對公司的物業(yè)和機器設備等固定資產進行評估。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　53.在中國香港聯合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公開接受認購期間的截止日期可更改或延長。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　54.如果發(fā)行人計劃招募的股份數額較大，既在中國中國香港和美國進行公開發(fā)售，同時又在其他國家和地區(qū)進行全球配售，則在發(fā)行準備階段只需要準備國際配售信息備忘錄。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　55.境內上市外資股又稱A股，是指在中國境內注冊的股份有限公司向境內外投資者發(fā)行并在中國境內證券交易所上市交易的股票。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　56.上市公司同時購買、出售資產的，應當分別計算購買、出售資產的相關比例，并以二者中比例較低者為準。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　57.采取要約收購方式的，收購人在收購期限內，可以賣出被收購公司的股票。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　58.因繼承導致在一個上市公司中擁有權益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，當事人可以向中國證監(jiān)會申請以簡易程序免除以要約方式增持股份。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　59.從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經營者。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　60.并購重組委員會委員每屆任期3年，可以連任。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　解讀