證券發(fā)行與承銷復(fù)習(xí)資料:董事和董事會的特別規(guī)定

    （一）董事義務(wù)的特別規(guī)定：忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。

    （二）上市公司設(shè)立獨立董事（重點之一）

    1、 擔任獨董的條件。根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，具備擔任上市公司董事的資格；具有《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》所要求的獨立性；具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)則；具有5年以上法律、經(jīng)濟或其他履行獨立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗；公司章程規(guī)定的其他條件。

    不得擔任獨立董事的人員：（1）在上市公司或其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)；（2）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬；（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5% 以上的股東單位或在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；（4）最近1年內(nèi)曾具有前3項所列舉情形的人員；（5）為上市公司或其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；（6）公司章程規(guī)定的其他人員；（7）證監(jiān)會認定的其他人員。

    2、 獨董的提名、選舉和更換。

    上市公司董事會、監(jiān)事會、單獨或合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提名獨立董事候選人，并經(jīng)股東大會選舉決定。

    在選舉獨立董事的股東大會召開前，上市公司應(yīng)將所有被提名人的有關(guān)材料報送證監(jiān)會、公司所在地證監(jiān)會派出機構(gòu)和公司股票掛牌交易的證券交易所。對證監(jiān)會持有異議的被提名人，公司可將其列為董事候選人，但不得列為獨立董事候選人。

    獨立董事的每屆任期與董事任期相同，連選可以連任，但連任時間不得超過6年。

    獨立董事連續(xù)3次未親自出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。

    3、 獨立董事的一些特別職權(quán)。（行使時，要征得全體獨立董事1/2以上同意。）

    （1）重大關(guān)聯(lián)交易（與關(guān)聯(lián)人達成的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨立董事認可，提交董事會討論。（2）向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所，提請召開臨時股東大會；（3）提議召開董事會；（4）獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)；（5）可以在股東大會召開前公開向股東征集投票權(quán)。

    4、 獨立董事就某些事項能發(fā)表獨立意見（見書51頁）。

    5、 獨立董事開展工作應(yīng)具備一定的條件。

    （三）上市公司設(shè)立董事會秘書

    職責(zé)：負責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。是高管，對董事會負責(zé)，由董事長提名，經(jīng)董事會聘任或解聘。

    （四）上市公司關(guān)聯(lián)關(guān)系董事表決權(quán)的限制

    上市公司董事和董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。

    （五）董事會的其他職權(quán)

    （六）董事會專門委員會的職權(quán)

    董事會可以設(shè)立戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。專門委員會的成員全部由董事組成，其中，審計、提名、薪酬與考核委員會中，獨立董事應(yīng)占多數(shù)并擔任召集人；審計委員會中至少有1名獨立董事是會計專業(yè)人士。

    審計委員會的職責(zé)：提議聘請或更換外部審計機構(gòu)；監(jiān)督公司內(nèi)部審計制度及其實施；負責(zé)內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通；審核公司的財務(wù)信息及其披露；審查公司的內(nèi)控制度。
提名委員會的職責(zé)：研究董事、經(jīng)理人員的選擇標準和程序，并提出建議；廣泛搜尋合格的董事和經(jīng)理人員的人選；對董事候選人和經(jīng)理人選進行審查，并提出建議。

    薪酬與考核委員會的職責(zé)：研究董事與經(jīng)理人員考核的標準，進行考核并提出建議；研究和審查董事、高級管理人員的薪酬政策與方案。

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