2008下半年證券發(fā)行與承銷全真模擬試題一之不定項選擇題

二、不定項選擇題(共60道,1-20題每題1分,20-60題每題0.5分)

1、狹義上的投資銀行業(yè)務只限于某些資本市場活動，著重指一級市場上（ ）的財務顧問。

A 承銷         B 并購           C 基金管理         D 融資活動

2、網(wǎng)下發(fā)行方式主要的缺點是（ ）。

A 發(fā)行環(huán)節(jié)多                         B 認購成本高
C 社會工作量大、效率低               D 吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)上發(fā)行明顯

3、根據(jù)《證券公司管理辦法》的規(guī)定，投資銀行部門應當（）。

A 建立嚴格的項目風險評估體系和項目責任管理制度
B 建立科學的發(fā)行人質量評價體系
C 強化風險責任制
D 建立嚴密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序

4、核準制和行政審批制相比，具有（）特點。

A 在選擇和推薦企業(yè)方面，由保薦機構培育、選擇和推薦企業(yè)，增強了保薦機構的責任
B 在企業(yè)發(fā)行股票規(guī)模上，由企業(yè)根據(jù)資本運營的需要進行選擇，以適應企業(yè)按市場規(guī)律持續(xù)成長的需要
C 在發(fā)行審核上，發(fā)行審核將逐步轉向強制性信息披露和合規(guī)性審核，發(fā)揮股票發(fā)行審核委員會的獨立審核功能
D 在股票發(fā)行定價上，由主承銷商向機構投資者進行詢價，充分反映投資者的需求，使發(fā)行定價真正反映公司股票的內(nèi)在價值和投資風險

5、證券承銷業(yè)務的（）是現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。

A 營利性         B 合規(guī)性         C 正常性        D 安全性

6、新修訂的《公司法》將募集設立分為（）和（）。

A 定向募集設立                B 向特定對象募集設立
C 社會募集設立                D 公開募集設立

7、公司發(fā)行記名股票的，應當置備股東名冊，記載（）事項。

A 股東的姓名或名稱及住所      B 各股東所持股份數(shù)
C 各股東所持股票的編號        D 各股東取得股份的日期

8、股份的特點有（）。

A 金額性      B 平等性      C 不可分性       D 單一性

9、以下說法正確的是（）。

A 董事長不能履行職務或不履行職務的，由副董事長主持
B 副董事長不能履行職務或不履行職務的，由2/3以上董事共同推舉1名董事主持
C 董事會不能履行或不履行召集股東大會會議職責的，監(jiān)事會應及時召集和主持
D 監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨或合計持有公司5%以上股份的股東可以自行召集和主持

10、應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過的事項有（）。

A 擔保金額超過公司最近1期經(jīng)審計總資產(chǎn)20%的
B 公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)
C 股權激勵計劃
D 法律、行政法規(guī)或公司章程規(guī)定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項

11、擬發(fā)行上市的公司改組應遵循的原則是（）。

A 突出公司主營業(yè)務，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力
B 按照《上市公司治理準則》要求獨立經(jīng)營，運作規(guī)范
C 有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關聯(lián)交易
D 先發(fā)行上市，后改制運行

12、擬發(fā)行上市公司獨立性要求包括（）。

A 資產(chǎn)獨立完整        B 機構獨立     C 人員獨立       D 財務獨立

13、會計報表審計過程包括（）。

A 計劃階段           B 實施審計階段    C 審計完成階段   D 評估階段

14、股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用（）作價出資。

A 貨幣          B 土地使用權       C 工業(yè)產(chǎn)權        D 非專利技術

15、重置成本法是在現(xiàn)時條件下，被評估資產(chǎn)全新狀態(tài)的重置成本減去該項資產(chǎn)的（）估算資產(chǎn)價值的方法。

A 實體性貶值        B 經(jīng)濟性貶值      C 功能性貶值　?。摹≈刂眯再H值

16、屬于股權融資的是（）。

A 配股            B 增發(fā)新股         C 送紅股         D 發(fā)行債券

17、下列說法正確的是（）。

A 在比較各種籌資方式時通常使用個別資本成本
B 在進行資本結構決策時通常使用加權平均資本成本
C 在進行追加籌資決策時通常使用邊際資本成本
D 在比較各種籌資方式時通常使用邊際資本成本

18、關于傳統(tǒng)折中理論正確的是（）。

A 該理論認為如果公司采取適度數(shù)量的債務籌資，影響到普通股股東可分配盈利的債務利息和股權成本不會與因債務籌資而增加的風險補償?shù)玫酵皆黾?BR>B 公司通過提高財務杠桿來籌資，這在一定限度內(nèi)將會提高公司的預期市場價值
C 公司的加權平均資本成本隨財務杠桿提高將先升后降
D 公司存在一個最優(yōu)的資本結構

19、下列不屬于利用留存收益籌資特點的是（）。

A 從未分配利潤籌集資金，籌資成本較低
B 未分配利潤籌資不會稀釋原有股東的每股收益和控制權
C 未分配利潤籌資不能使股東獲得稅收上的好處
D 股利支付過少不利于吸引股利偏好型的機構投資者

20、普通股籌資的優(yōu)點有（）。

A 普通股籌資沒有固定的利息負擔
B 對保證公司的最低的資金需求有重要意義
C 可為債權人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級，降低債務籌資的成本
D 由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產(chǎn)的一項看跌期權

21、輔導對象為首次公開發(fā)行股票的公司，具體接受輔導的為（）。

A 公司董事（含獨立董事）         B 監(jiān)事
C 高級管理人員                   D 持有5%（含） 以上股份的股東（或其法定代表人）

22、輔導工作結束后，輔導對象如發(fā)生（）情況之一的，應重新進行輔導。

A 輔導工作結束至保薦人推薦期間發(fā)生控股股東變更
B 輔導工作結束至保薦人推薦期間發(fā)生主營業(yè)務變更
C輔導工作結束至保薦人推薦期間發(fā)生2/3以上董事、監(jiān)事、高管人員變更
D 輔導工作結束后3年內(nèi)未有保薦人向中國證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票

23、當注冊會計師出具（）的審計報告時，應在范圍段與意見段之間增加說明段，清楚說明所持意見的理由，并在可能情況下，指出其對會計報表的影響程度。

A 保留意見       B 否定意見     C拒絕表示意見    D 同意意見

24、輔導工作的原則有（）。
A 勤勉盡責      B 誠實守信    C突出重點、鼓勵創(chuàng)新   D責任明確、風險自擔

25、發(fā)行人與承銷團各成員之間的關聯(lián)關系情況披露，主要包括（）。

A 發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的前3位股東情況
B 發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的持有5%以上股份的股東情況
C 發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的持有7%以上股份的股東情況
D 發(fā)行人與承銷團各成員之間的其他關聯(lián)關系

26、我國股票發(fā)行歷史上曾采取過（）等方式。

A 全額預繳款方式               B 儲蓄存款掛鉤方式
C 上網(wǎng)競價                     D 市值配售

27、首次公開發(fā)行股票的基本原則有（）。

A 融資最大化         B 公開公平公正       C高效         D經(jīng)濟

28、詢價對象有下列（）情形之一的，證券業(yè)協(xié)會應當將其從詢價對象名單中去除 。

A 不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件
B 最近12個月內(nèi)因違反相關監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上
C 未按時提交年度總結報告
D 最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄

29、在超額配售選擇權行使完成后3個工作日內(nèi)，主承銷商應在證監(jiān)會指定報刊披露（）有關超額配售選擇權的行使情況。

A 因行使超額配售選擇權而發(fā)行的新股數(shù)；如未行使，應說明原因
B 從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價格、最高與最低價格
C 發(fā)行人本次發(fā)行股份總量
D 發(fā)行人本次籌資總金額

30、目前，收取承銷費用的標準是（）。

A 包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%-3%
B包銷傭金為包銷股票總金額的0.5-1.5%
C代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5-1.5%
D代銷傭金為實際售出股票總金額的1.5%-3%

31、若發(fā)行人有充分依據(jù)證明1號準則要求披露的（）信息，發(fā)行人可向中國證監(jiān)會申請豁免披露。

A涉及國家機密的
B 商業(yè)秘密
C因披露可能導致其違反國家有關保密法律法規(guī)規(guī)定的
D因披露可能導致嚴重損害公司利益的

32、信息披露的原則是（）。

A真實性原則      B完整性原則       C準確性原則      D及時性原則

33、發(fā)行人名稱冠有（）或字樣的，應說明冠以此名的依據(jù)。

A 高科技         B 技術         C 科技           D 新技術

34、財務報表被出具（）的，發(fā)行人應全文披露審計報告正文以及董事會、監(jiān)事會及注冊會計師對強調(diào)事項的詳細說明。

A 帶強調(diào)事項段的有保留審計意見
B 有保留審計意見
C 帶強調(diào)事項段的無保留審計意見
D 帶說明事項段的有保留審計意見

35、上市公司信息披露事務管理制度應當包括（）。

A 明確上市公司應當披露的信息，確定披露標準
B 未公開信息的傳遞、審核、披露流程
C 信息披露事務管理部門及其負責人在信息披露中的職責
D 對外發(fā)布信息的申請、審核、發(fā)布流程

36、上市公司申請發(fā)行新股，應當符合公司章程合法有效，（）制度健全，能夠依法有效履行職責。

A 股東大會       B董事會       C監(jiān)事會        D獨立董事

37、關于“上市公司財務狀況良好”，下列說法正確的是（）。

A 會計基礎工作規(guī)范，嚴格遵循國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定
B 最近3年及1期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告
C 資產(chǎn)質量良好，不良資產(chǎn)不足以對公司財務狀況造成重大不利影響
D 最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的10%

38、上市公司募集資金，除金融類企業(yè)外，募集資金使用項目不得（）。

A持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)
B 借與他人
C 委托理財
D 直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司

39、向原股東配售股份應符合（）。

A 擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%
B 控股股東應在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量
C 采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行
D 擬配售股份數(shù)量不少于 本次配售股份前股本總額的30%

40、上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公開發(fā)行股票。

A 現(xiàn)任董事、高級管理人員最近12個月內(nèi)受到過證監(jiān)會的行政處罰
B現(xiàn)任董事、高級管理人員最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責
C 上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會立案調(diào)查
D 最近3年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告

41、發(fā)行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續(xù)性，并符合（）規(guī)定。

A 最近3個會計年度連續(xù)盈利
B最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券兩年的利息
C 高級管理人員和核心技術人員穩(wěn)定，最近12個月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化
D 最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形

42、下列說法正確的是（）。

A 公開發(fā)行可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%
B公開發(fā)行可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%
C發(fā)行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應不少于公司債券1年的利息
D發(fā)行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應不少于公司債券3年的利息

43、可轉換公司債券發(fā)行人設置（）的，應明確約定實施這些條款的條件、方式和程序等。

A贖回條款       B回售條款        C 轉股價格修正條款       D 以上都不對

44、可轉換公司債券存在下列（）事項之一的，應召開債券持有人會議。

A擬變更募集說明書的約定          B 發(fā)行人不能按期支付本息
C發(fā)行人減資、合并、分立、解散或申請破產(chǎn)
D保證人或擔保物發(fā)生重大變化

45、發(fā)行人發(fā)行可轉換公司債券，保薦人的職責包括（）。

A負責向中國證監(jiān)會推薦，出具推薦意見，并負責報送發(fā)行申請文件
B應對可轉換公司債券發(fā)行申請文件進行核查
C應向證監(jiān)會申報和初中的主要問題及其結論
D應負責可轉換公司債券上市后的持續(xù)督導責任

46、影響國債銷售價格的因素有（）。

A市場利率                  B承銷商承銷國債的中標成本
C國債承銷的手續(xù)費收入      D 承銷商所期望的資金回收速度

47、政策性銀行發(fā)行金融債券應向中國人民銀行報送（）文件。

A金融債券發(fā)行申請報告         B發(fā)行人近3年經(jīng)審計財務報告及審計報告
C承銷協(xié)議                     D金融債券發(fā)行辦法

48、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件是（）。

A企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定要求  
B企業(yè)財務會計制度符合國家規(guī)定
C企業(yè)經(jīng)濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)3年盈利
D企業(yè)發(fā)行債券的總面額不得大于該企業(yè)自有資產(chǎn)總值

49、企業(yè)申請發(fā)行短期融資券應符合的條件有（）。

A是在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)法人
B具有穩(wěn)定的償債資金來源，最近3個會計年度盈利
C近3年沒有違法和重大違規(guī)行為
D近3年發(fā)行的短期融資券沒有延遲支付本息的情形

50、發(fā)行人應在短期融資券本息兌付日5個工作日前，通過（）。公布本金兌付和付息事項。

A同業(yè)拆借中心                  B中國貨幣網(wǎng)
C中國債券信息網(wǎng)                D中央結算公司

51、境內(nèi)上市外資股的投資主體有（）。

A外國的自然人、法人和其他組織
B中國中國香港、中國澳門、中國臺灣的自然人、法人和其他組織、
C定居在國外的中國公民
D擁有外匯的境內(nèi)居民

52、根據(jù)《關于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》規(guī)定，以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應符合的條件有（）。

A符合國家有關利用外資的規(guī)定
B發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%
C發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣
D擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的35%以上

53、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在公眾持股市值和持股量方面應滿足（）。

A 新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為5000萬港元
B無論何時，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少25%
C若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，其上市時由公眾人士持有的證券總數(shù)須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%；但正申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不少于10%，上市時的預期市值也不得少于5000萬港元
D如發(fā)行人預期上市時市值超過100億港元，則交易所可酌情接納一個介乎15%-25% 之間的較低百分比

54、國際推介活動中應注意的內(nèi)容有（）。

A防止推銷違例                     B宣傳的內(nèi)容一定要真實
C推銷時間應盡量延長               D把握推銷發(fā)行的時機

55、經(jīng)批準，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定（）選擇權。

A定額配售         B超額配售         C定額分售          D超額分售

56、按目標公司董事會是否抵制劃分，并購可以分為（）。

A協(xié)議收購         B要約收購         C敵意收購          D善意收購

57、財務顧問為收購公司提供的服務有（）。

A尋找目標公司                B提出收購建議
C商議收購條款                D幫助準備要約文件、股東通知和收購公告

58、關于預受要約的說法錯誤的是（）。

A證券登記結算機構臨時保管的預受要約股票，在要約收購期間不再進行任何形式的轉讓
B預受要約的股東不能在要約期滿前撤回預受
C在收購要約有效期間，收購人應每日在證交所網(wǎng)站上公告預受要約股份的數(shù)量及撤回
D預受要約股份的數(shù)量超過預定收購數(shù)量時，收購人應按照同等比例收購預受要約股份

59、上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)的行為是指上市公司購買、出售、置換資產(chǎn)達到（）標準之一的情形。

A購買、出售、置換入的資產(chǎn)總額占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表總資產(chǎn)比例達50%以上
B購買、出售、置換入的資產(chǎn)凈額占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表凈資產(chǎn)比例達50%以上
C購買、出售、置換入的資產(chǎn)在最近1個會計年度所產(chǎn)生的主營業(yè)務收入占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表主營業(yè)務收入比例達30%以上
D購買、出售、置換入的資產(chǎn)在最近1個會計年度所產(chǎn)生的主營業(yè)務收入占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表主營業(yè)務收入比例達50%以上

60、（）不屬于外國投資者應就所涉情形向商務部和國家工商行政管理總局報告的情況。

A并購一方當事人當年在中國市場營業(yè)額超過5億元人民幣
B1年內(nèi)并購國內(nèi)關聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過10個
C并購一方當事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%
D并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%

不定項選擇題答案:

1ABD  2 ABC   3 ABCD    4ABCD    5BCD
6BD    7ABCD    8ABC    9AC      10BCD
11 ABC   12 ABCD    13ABC   14ABCD   15ABC
16ABC   17ABC    18 ABD    19C      20ABC
21ABCD  22ABD    23ABC    24ABCD   25CD
26ABCD   27BCD   28ABC    29ABCD   30AC
31ABCD   32ABCD   33AC     34C     35ABCD
36ABCD    37ABC    38ABCD    39ABC   40BC
41ACD     42BC      43ABC     44ABCD   45ABCD
46ABCD    47ABCD   48ABC    49ACD   50BC
51ABCD    52AC      53ABD    54ABD   55B
56CD       57ABCD   58B    59ABD   60A

   更多證券從業(yè)資格考試信息請關注:

    證券從業(yè)資格考試網(wǎng)上輔導招生簡章
    環(huán)球網(wǎng)校證券從業(yè)資格考試頻道
    百度證券從業(yè)資格考試