2023年證券從業(yè)資格考試高頻模擬題答案解析：商業(yè)本票

試題答案在題后，PDF版可以點擊下方資料下載按鈕下載。證券從業(yè)資格考試的備考離不開學(xué)習(xí)和做題的配合，多關(guān)注知識點的同時，也要配合模擬題和真題進行練習(xí)鞏固。

1.商業(yè)本票屬于(　　)。

A.商品證券

B.有價證券

C.資本證券

D.貨幣證券

2.證券市場可分為發(fā)行市場和交易市場，這反映 了證券市場的(　　)。

A.交易結(jié)構(gòu)

B.層次結(jié)構(gòu)

C.品種結(jié)構(gòu)

D.主體結(jié)構(gòu)

3.在一般國家。社�；�金分為兩個層次：其一是 國家以(　　)形式征收的全國性基金;其二是由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的(　　)。

A.社會保障稅：社會保險基金

B.社會保障稅;企業(yè)年金

C.社會保險基金;社會保障基金

D.社會保險基金;企業(yè)年金

4.美國第一家證券交易所是(　　)。

A.費城證券交易所

B.紐約證券交易所

C.美國證券交易所

D.太平洋證券交易所

5.證券持有者對公司的財產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券是(　　)。

A.資本證券

B.債權(quán)證券

C.有形證券

D.物權(quán)證券

6.下列不屬于記名股票特點的是(　　)。

A.便于掛失

B.股東權(quán)利歸屬于記名股東

C.可以一次或分次繳納出資

D.轉(zhuǎn)讓相對簡單，不受限制

7.關(guān)于股票的清算價值，下列說法正確的是(　　)。

A.股票清倉時，股票所能獲得的出售價值

B.股票的清算價值應(yīng)與賬面價值相等

C.股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值

D.公司破產(chǎn)清算時，其發(fā)行的股票的交易價值

8.下列不屬于基本分析或基本面分析的是(　　)。

A.國際金融市場發(fā)展?fàn)顩r

B.宏觀經(jīng)濟和證券市場運行狀況

C.行業(yè)前景

D.公司經(jīng)營狀況

9.股權(quán)登記日期之后認(rèn)購的普通股票可以稱為(　　) 。

A.附權(quán)股

B.含權(quán)股

C.除權(quán)股

D.復(fù)權(quán)股

10.有權(quán)與普通股東一起參與本期剩余盈利分配 的優(yōu)先股票是(　　)。

A.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

B.不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

C.參與優(yōu)先股票

D.非參與優(yōu)先股票

11.龍債券利率的確定基準(zhǔn)是(　　)。

A.香港銀行同業(yè)拆放利率

B.倫敦銀行同業(yè)拆放利率

C.新加坡銀行同業(yè)拆放利率

D.美國聯(lián)邦基金利率

12.關(guān)于債券，下列敘述錯誤的是(　　)。

A.債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現(xiàn)象

B.債券和股票都屬于有價證券

C.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴大公共開支的重要手段

D.憑證式國債和儲蓄國債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺發(fā)行，不能上市流通

13.當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)選擇發(fā)行(　　) 。

A.短期債券

B.中期債券

C.長期債券

D.中長期債券

14.按照(　　)分類，國債可以分為實物國債和貨幣國債。

A.償還期限

B.資金用途

C.流通與否

D.發(fā)行本位

15.下列各項不屬于流通國債特點的是(　　)。

A.可自由轉(zhuǎn)讓

B.通常不記名

C.可自由認(rèn)購

D.無面值

16.兼有債權(quán)和股權(quán)雙重性質(zhì)的公司債券是(　　)。

A.優(yōu)先股

B.可轉(zhuǎn)換公司債券

C.收益公司債券

D.信用公司債券

17.2008年年初，保監(jiān)會批準(zhǔn)中國人保集團發(fā)行100年期債券，募集規(guī)模不超過l00億元，該類債券定向募集的、本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險公司股權(quán)資本。通過上述描述，此類保險公司債務(wù)屬于(　　)。

A.保險公司短期融資券

B.保險公司債

C.保險公司票據(jù)

D.保險公司次級定期債務(wù)

18.外國居民在中國發(fā)行的人民幣債券為(　　)。

A.揚基債券

B.武士債券

C.熊貓債券

D.歐洲債券

19.外國債券的發(fā)行一般由(　　)的金融機構(gòu)、證券公司承銷。

A.投資者所在國

B.發(fā)行人所在國

C.發(fā)行地所在國

D.第三國

20.證券投資基金在美國被稱為(　　)。

A.單位信托基金

B.證券投資信托基金

C.共同基金

D.信托基金

參考答案與解析

1.【答案】D【解析】貨幣證券主要包括兩大類，分別為：①商業(yè)證券，主要是商業(yè)匯票和商業(yè)本票;②銀行證券，主要是銀行匯票、銀行本票和支票。

2.【答案】B

【解析】按證券市場的交易場所結(jié)構(gòu)，證券市場可分為有形市場和無形市場;按品種結(jié)構(gòu)，證券市場可分為股票市場、債券市場、基金市場和衍生品市場等。

3.【答案】B

【解析】在一般國家，社�；�金分為以社會保障稅等形式征收的全國性基金和由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的企業(yè)年金。由于資金來源不一樣、最終用途也不一樣，這兩種形式的社�；�金管理方式完全不同。

4.【答案】A

【解析】費城證券交易所(PHSE)創(chuàng)立于1790年，是美國最早創(chuàng)立的證券交易所。紐約證券交易所(NYSE)創(chuàng)立于1792年;美國證券交易所(AMEX)創(chuàng)立于1849年;太平洋證券交易所(PAsE)于1882年在舊金山創(chuàng)立。

5.【答案】D

【解析】物權(quán)證券是指證券持有者對公司的財產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券;債權(quán)證券是指證券持有者為公司債權(quán)人的證券。

6.【答案】D

【解析】記名股票的特點有： (1)股東權(quán)利歸屬于記名股東; (2)可以一次或分次繳納出資; (3)轉(zhuǎn)讓相對復(fù)雜或受限制; (4)便于掛失，相對安全。

7.【答案】C

【解析】股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。從理論上講，股票的清算價值應(yīng)與賬面價值一致，實際上并非如此。只有當(dāng)清算時的資產(chǎn)實際出售額與財務(wù)報表上反映的賬面價值一致時，每一股的清算價值才會和賬面價值一致。但在公司清算時，其

資產(chǎn)往往需要打折出售，清算價值往往小于賬面價值。

8.【答案】A

【解析】在證券分析中，通常把對“宏觀經(jīng)濟和證券市場運行狀況、行業(yè)前景以及公司經(jīng)營狀況”的分析稱為基本分析或基本面分析。

9.【答案】C

【解析】普通股票股東是否具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，取決于認(rèn)購時間與股權(quán)登記日的關(guān)系。在股權(quán)登記目前認(rèn)購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán);在此日期后認(rèn)購普通股票的，該股東不享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。前者可稱為附權(quán)股或含權(quán)股，后者可稱為除權(quán)股。

10.【答案】C

【解析】參與優(yōu)先股票是指優(yōu)先股票股東除了按規(guī)定分得本期固定股息外，還有權(quán)與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票。

11.【答案】B

【解析】龍債券是指除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國家的貨幣標(biāo)明面值的債券。一般是一次到期還本、每年付息一次的長期固定利率債券：或者是以美元計價，以倫敦銀行同業(yè)拆放利率為基準(zhǔn)，每一季或每半年重新定一次的浮動利率債券。

12.【答案】A

【解析】通常情況下，期限較長的債券，流動性差，風(fēng)險相對較大，票面利率應(yīng)該定得高一些;期限較短的債券，流動性強，風(fēng)險相對較小，票面利率可以定得低一些。不過，債券票面利率與期限的關(guān)系較復(fù)雜，加上其他因素的影響，有時也能見到短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現(xiàn)象。

13.【答案】A

【解析】一般來說，當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)選擇發(fā)行期限較短的債券，這樣可以避免市場利率下跌后仍支付較高的利息;而當(dāng)未來市場利率趨于上升時，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長的債券.這樣能在市場利率趨高的情況下保持較低的利息負(fù)擔(dān)。

14.【答案】D

【解析】國債的分類具體為：①按償還期限分類，國債可分為短期國債、中期國債和長期國債;③按資金用途分類，國債可分為赤字國債、建設(shè)國債、戰(zhàn)每國債和特種國債;③按流通與否分類，國債可分為涌通國債和非流通國債;④按發(fā)行本位分類，國債可分為實物國債和貨幣國債。

15.【答案】D

【解析】流通國債是指可以在流通市場上交易的國債，其特征是投資者可以自由認(rèn)購、自由轉(zhuǎn)讓，通常不記名，轉(zhuǎn)讓價格取決于對該國債的供給與需求。

16.【答案】B

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券，兼有債權(quán)投資和股權(quán)投資的雙重優(yōu)勢。

17.【答案】D

【解析】保險公司次級定期債務(wù)是指保險公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上(含5年)、本金和利息的清償順序列在保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務(wù)。保險公司次級債務(wù)的償還只有在確保償還次級債務(wù)本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能償付本息;并且，募集人在無法按時支付利息或償還本金時，債權(quán)人無權(quán)向法院申請對募集人實施破產(chǎn)清償。

18.【答案】C

【解析】揚基債券是外國居民在美國發(fā)行的美元債券，它是由非美國發(fā)行人在美國債券市場發(fā)行的吸收美元資金的債券;在日本發(fā)行的外國債券稱為武士債券，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場發(fā)行的以日元為面值的債券;歐洲債券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的、不以發(fā)行市場所在國貨幣為面值的國際債券。

19.【答案】C

【解析】外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構(gòu)承銷，而歐洲債券則由～家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷。

20.【答案1 C

【解析】作為一種大眾化的信托投資工具，各國對證券投資基金的稱謂不盡相同，如美國稱“共同基金”，英國和我國香港地區(qū)稱“單位信托基金”，日本和我國臺灣地區(qū)則稱“證券投資信托基金”等。

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