證劵從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》考前模擬測試題(41-50)

選擇題

41、發(fā)行人在確定債券期限時，要考慮的多種因素不包括(　　)。

A.借貸資金市場利率水平

B.資金使用方向

C.市場利率變化

D.債券的變現(xiàn)能力

參考答案：A

參考解析：發(fā)行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有：資金使用方向、市場利率變化和債券的變現(xiàn)能力等。

42、公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東會或者股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取(　　)。

A.任意公積金

B.公益金

C.住房公積金

D.以上都不對

參考答案：A

參考解析：公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東會或者股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。

43、一個公司可能擁有很多資產(chǎn)，但是如果其資產(chǎn)不能產(chǎn)生可觀的(　　)，那么即使這些資產(chǎn)的市價很高，如公司所擁有的辦公大樓經(jīng)評估為市價幾億元，但這些資產(chǎn)對于公司股票價格的影響也是微乎其微的，因為它并不能產(chǎn)生足夠的未來(　　)。

A.預期收益、現(xiàn)金流

B.預期收益、賬面價值

C.現(xiàn)金流賬、面價值

D.現(xiàn)金流、現(xiàn)金流

參考答案：D

參考解析：一個公司可能擁有很多資產(chǎn)，但是如果其資產(chǎn)不能產(chǎn)生可觀的現(xiàn)金流，那么即使這些資產(chǎn)的市價很高，如公司所擁有的辦公大樓經(jīng)評估為市價幾億元，但這些資產(chǎn)對于公司股票價一格的影響也是微乎其微的，因為它并不能產(chǎn)生足夠的未來現(xiàn)金流。

44、(　　)是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動呈負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。

A.風險沖銷

B.風險對沖

C.風險規(guī)避

D.風險分散

參考答案：B

參考解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動呈負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。

45、政府機構直接融資的具體融資方式不包括(　　)。

A.財政資本金投入而獲得的股權收益

B.由財政投入一些城市基礎設施項目而帶動外資和民營資本的投入

C.獲得中央轉(zhuǎn)貸的由中央政府發(fā)行的國內(nèi)外政府債券

D.個人集資

參考答案：D

參考解析：政府機構直接融資主要以地方政府為融資主體而獲得的用于城市基礎設施建設的資金。具體融資方式為：一是財政資本金投入而獲得的股權收益;二是由財政投入一些城市基礎設施項目而帶動外資和民營資本的投入;三是獲得中央轉(zhuǎn)貸的由中央政府發(fā)行的國內(nèi)外政府債券;四是向世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國際和地區(qū)金融機構貸款;五是獲得中央轉(zhuǎn)貸的由中央政府向外國政府的貸款;六是外國政府援助贈款。

46、銀行間債券市場推出的首*個衍生產(chǎn)品是(　　)。

A.現(xiàn)券買賣

B.債券回購交易

C.債券期貨交易

D.債券遠期交易

參考答案：D

參考解析：債券遠期交易是銀行間債券市場推出的首*個衍生產(chǎn)品，指交易雙方約定在未來的某一日期，以約定價格和數(shù)量買賣標的債券的行為。

47、企業(yè)債券融資同股票融資相比，在財務上具有許多優(yōu)勢，以下不正確的是(　　)。

A.債券融資的稅盾作用

B.債券融資的財務杠桿作用

C.債券融資的資本結(jié)構優(yōu)化作用

D.債券融資的資金量沒有限制

參考答案：D

參考解析：企業(yè)債券融資同股票融資相比，在財務上具有許多優(yōu)勢：第一，債券融資的稅盾作用。第二，債券融資的財務杠桿作用。第三，債券融資的資本結(jié)構優(yōu)化作用。

48、企業(yè)公開發(fā)行企業(yè)債券的，累計債券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)(不包括少數(shù)股東權益)的(　　)。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

參考答案：B

參考解析：根據(jù)《證券法》和《國家發(fā)改委關于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關事項的通知》(發(fā)改財金[2008]7號)，企業(yè)公開發(fā)行企業(yè)債券的，累計債券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)(不包括少數(shù)股東權益)的40%。

49、 (　　)年8月8日，中國證監(jiān)會啟動了《證券公司風險控制指標管理辦法》的修改工作?？傇瓌t修改為，一方面放松管制，對不適應行業(yè)發(fā)展的指標進行修改;另一方面加強監(jiān)管，嚴守防范不發(fā)生系統(tǒng)性風險。

A.2011

B.2012

C.2013

D.2014

參考答案：D

參考解析：2014年8月8日表示，中國證監(jiān)會啟動了《證券公司風險控制指標管理辦法》的修改工作?？傇瓌t修改為，一方面放松管制，對不適應行業(yè)發(fā)展的指標進行修改;另一方面加強監(jiān)管，嚴守防范不發(fā)生系統(tǒng)性風險。

50、同次發(fā)行的面額股票其每股票面金額是(　　)。

A.不同的

B.等同的

C.隨機的

D.以上都不對

參考答案：B

參考解析：同次發(fā)行的面額股票其每股票面金額是等同的。

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