2018證券從業(yè)資格《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》每日一練(9月9日)

選擇題

1.下列關(guān)于公司的說法，不正確的是( )。

A.凡是依法設(shè)立的公司都是法人

B.凡是依法設(shè)立的企業(yè)都是公司

C.公司是依照《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的企業(yè)法人

D.公司享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)

參考答案：B

參考解析：公司必須是法人，這是公司與企業(yè)的最大區(qū)別。公司一定是法人，而企業(yè)不一定是法人，公司是比企業(yè)要小的一個(gè)概念。

2.公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )萬(wàn)元。

A.3000;6000

B.3000;5000

C.2000;6000

D.2000;5000

參考答案：A

參考解析：公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。

3.《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定，股份有限公司將法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)，留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的( )。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

參考答案：D

參考解析：《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定，公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金不得用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。

4.發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告，或者報(bào)送的報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以( )的罰款。

A.10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下

B.10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下

C.30萬(wàn)元以上60萬(wàn)元以下

D.50萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下

參考答案：C

參考解析：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告，或者報(bào)送的報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以30萬(wàn)元以上60萬(wàn)元以下的罰款。

5.下列關(guān)于有限責(zé)任公司組織機(jī)構(gòu)的描述，錯(cuò)誤的是( )。

A.一般的有限責(zé)任公司，其組織機(jī)構(gòu)為股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

B.股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，其組織機(jī)構(gòu)為股東會(huì)、。執(zhí)行董事和監(jiān)事

C.一人有限責(zé)任公司也要設(shè)股東會(huì)

D.國(guó)有獨(dú)資有限責(zé)任公司，其組織機(jī)構(gòu)為董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

參考答案：C

參考解析：依照《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，對(duì)有限責(zé)任公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置作了多元制的規(guī)定：一般的有限責(zé)任公司，其組織機(jī)構(gòu)為股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì);股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，其組織機(jī)構(gòu)為股東會(huì)、執(zhí)行董事和監(jiān)事;一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會(huì);國(guó)有獨(dú)資有限責(zé)任公司，其組織機(jī)構(gòu)為董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。

6.投資決策委員會(huì)的成員中，直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)的人員數(shù)量不得低于( )。

A.1/3

B.1/2

C.2/3

D.3/4

參考答案：B

參考解析：投資決策委員會(huì)的成員中，直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)的人員數(shù)量不得低于1/2，證券公司的人員數(shù)量不得超過1/3。

7.下列選項(xiàng)中，屬于發(fā)生信息披露違法行為而認(rèn)定為應(yīng)當(dāng)從重處罰情形的是( )。

A.不直接從事經(jīng)營(yíng)管理

B.任職時(shí)間短、不了解情況

C.在信息披露違法案件中變?cè)?、隱瞞、毀滅證據(jù)，或者提供偽證，妨礙調(diào)查

D.受到股東、實(shí)際控制人控制或者其他外部干預(yù)

參考答案：C

參考解析：發(fā)生信息披露違法行為而認(rèn)定為應(yīng)當(dāng)從重處罰的情形包括：不配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管，或者拒絕、阻礙證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其工作人員執(zhí)法，甚至以暴力、威脅及其他手段干擾執(zhí)法;在信息披露違法案件中變?cè)?、隱瞞、毀滅證據(jù)，或者提供偽證，妨礙調(diào)查;兩次以上違反信息披露規(guī)定并受到行政處罰或者證券交易所紀(jì)律處分;在信息披露上有不良誠(chéng)信記錄并記人證券期貨誠(chéng)信檔案;中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

8.股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)的( )日前置備于本公司，供股東查閱。

A.10

B.20

C.30

D.40

參考答案：B

參考解析：股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)的20日前置備于本公司，供股東查閱。

9.股份有限公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無(wú)記名股票。公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票為( )。

A.不記名股票

B.記名股票

C.無(wú)記名股票

D.記名股票和無(wú)記名股票均可

參考答案：B

參考解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第一百二十九條的規(guī)定，公司發(fā)行的股票可以為記名股票，也可以為無(wú)記名股票。公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名。

10.公司合并的，應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起( )日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。

A.5

B.15

C.10

D.20

參考答案：C

參考解析：《中華人民共和國(guó)公司法》第一百七十三條規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。

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