廣東省《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》實施細(xì)則通知

   《廣東省〈融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法〉實施細(xì)則》已經(jīng)2010年9月9日廣東省人民政府第十一屆60次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2010年11月1日起施行。

   省長　黃華華二○一○年九月二十七日

   廣東省《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》實施細(xì)則

   第一章　總　則第一條　根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，結(jié)合本省實際，制定本實施細(xì)則。

   第二條　本實施細(xì)則所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

   本實施細(xì)則所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司；融資性擔(dān)保公司分支機構(gòu)是指融資性擔(dān)保公司依法設(shè)立的分公司，包括省外融資性擔(dān)保公司在我省依法設(shè)立的分公司；省屬融資性擔(dān)保公司是指省直有關(guān)部門或省屬企業(yè)依法出資設(shè)立并控股的融資性擔(dān)保公司。

   第三條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以安全性、流動性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。

   融資性擔(dān)保公司與企業(yè)、銀行業(yè)金融機構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

   第四條　融資性擔(dān)保公司依法開展業(yè)務(wù)，不受任何機關(guān)、單位和個人的干涉。

   第五條　融資性擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循法律、法規(guī)、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》和本實施細(xì)則的規(guī)定，不得損害國家利益和社會公共利益。

   融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動。

   第六條　融資性擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守公平競爭的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。

   第七條　廣東省人民政府金融工作辦公室（以下簡稱省金融辦）以及各地級以上市金融局（辦）是我省融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管部門。省金融辦負(fù)責(zé)全省融資性擔(dān)保公司及其分支機構(gòu)設(shè)立、變更及終止的審查批準(zhǔn)工作，承擔(dān)對全省融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理。省屬融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險處置由省金融辦負(fù)責(zé)。

   各地級以上市人民政府是融資性擔(dān)保公司風(fēng)險處置的第一責(zé)任人。各市金融局（辦）具體負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司及融資性擔(dān)保公司分支機構(gòu)相關(guān)事項的初審或?qū)彶榕鷾?zhǔn)工作，承擔(dān)對轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司及融資性擔(dān)保公司分支機構(gòu)的日常監(jiān)管和風(fēng)險處置。

   第二章設(shè)立、變更和終止第八條　設(shè)立融資性擔(dān)保公司及其分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省金融辦審查批準(zhǔn)。

   經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)在公司名稱中冠以“融資擔(dān)保”字樣，由省金融辦頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

   任何單位和個人未經(jīng)批準(zhǔn)不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用“融資擔(dān)保”字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

   第九條　設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。

   （二）有具備持續(xù)出資能力的股東。

   （三）有符合本實施細(xì)則規(guī)定的注冊資本。

   （四）有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的其他從業(yè)人員。

   （五）有健全的組織機構(gòu)和內(nèi)部控制、風(fēng)險管理制度。

   （六）有符合要求的營業(yè)場所。

   （七）省金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。

   董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員的任職資格按融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

   第十條　設(shè)立融資性擔(dān)保公司注冊資本的最低限額實行地區(qū)分類管理。

   廣州、深圳、珠海、佛山、惠州、東莞、中山、江門、肇慶市為一類地區(qū)，其余地區(qū)為二類地區(qū)。一類地區(qū)融資性擔(dān)保公司注冊資本最低限額不得低于人民幣1億元，二類地區(qū)融資性擔(dān)保公司注冊資本最低限額不得低于人民幣5000萬元。

   注冊資本為實繳貨幣資本。

   第十一條　設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)提交下列文件、資料：（一）申請書。應(yīng)載明擬設(shè)立的融資性擔(dān)保公司的名稱、住所、注冊地、注冊資本和經(jīng)營范圍等事項。

   （二）可行性研究報告。應(yīng)載明主要業(yè)務(wù)區(qū)域經(jīng)濟金融發(fā)展情況、市場需求分析、公司經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險控制措施、經(jīng)濟效益和社會效益分析等內(nèi)容。

   （三）章程草案。應(yīng)包括股東名冊及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)等內(nèi)容。

   （四）股東關(guān)于入股資金來源合法性及持續(xù)出資的承諾書。

   （五）股東出資的驗資證明。

   （六）股東基本情況的報告。包括法人股東近三年經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況和資信等情況，以及自然人股東入股資金來源、資信等情況。

   （八）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的簡歷和資格證明。

   （九）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)證明、消防設(shè)施合格證明等材料。

   （十）工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。

   （十一）省金融辦要求提交的其他文件、資料。

   第十二條　融資性擔(dān)保公司申請設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）連續(xù)經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)兩年以上，近兩年連續(xù)盈利。

   （二）一類地區(qū)的融資性擔(dān)保公司，注冊資本應(yīng)不低于人民幣2億元；二類地區(qū)的融資性擔(dān)保公司，注冊資本應(yīng)不低于人民幣1億元。

   （三）近兩年每年累計發(fā)生的代償損失或投資損失不得高于凈資產(chǎn)的5%.（四）近兩年無違法、違規(guī)不良記錄。

   （五）省金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。

   省外融資性擔(dān)保公司申請設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)具備上述條件，其中注冊資本應(yīng)不低于人民幣2億元。

   第十三條　設(shè)立融資性擔(dān)保公司，由擬設(shè)地市金融局（辦）受理申請并提出初審意見，報省金融辦審查批準(zhǔn)。

   第十四條　省內(nèi)融資性擔(dān)保公司在省內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)征得總公司所在地市金融局（辦）同意，向擬設(shè)地市金融局（辦）提出申請。市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準(zhǔn)。省屬融資性擔(dān)保公司設(shè)立分支機構(gòu)，由省金融辦征求擬設(shè)地市金融局（辦）意見后審查批準(zhǔn)。

   省內(nèi)融資性擔(dān)保公司在省外設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)總公司所在地市金融局（辦）和省金融辦同意。

   省外融資性擔(dān)保公司在省內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)征得其總公司所在地省級監(jiān)管部門同意，向擬設(shè)地市金融局（辦）提出申請，由省金融辦審查批準(zhǔn)。

   第十五條　非融資性擔(dān)保機構(gòu)申請經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，必須具備本實施細(xì)則第八條、第九條、第十條規(guī)定的條件，并按設(shè)立融資性擔(dān)保公司的程序提出申請，由省金融辦審查批準(zhǔn)。

   第十六條　融資性擔(dān)保公司變更下列事項之一的，應(yīng)向所在地市金融局（辦）提出申請。市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準(zhǔn)。

   （一）變更名稱。

   （二）變更組織形式。

   （三）變更注冊資本。

   （四）跨市變更公司住所。

   （五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。

   （六）變更法人代表、董事長、總經(jīng)理或?qū)嶋H履行相應(yīng)職責(zé)的人員。

   （七）變更持有5％以上股權(quán)的股東。

   （八）分立或者合并。

   （九）省金融辦規(guī)定的其他變更事項。

   融資性擔(dān)保公司減少注冊資本的，應(yīng)當(dāng)距公司登記注冊或前一次變更注冊資本至少六個月以上。

   第十七條　融資性擔(dān)保公司變更下列事項之一的，由所在地市金融局（辦）負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)，報省金融辦備案。

   （一）除跨市以外變更公司住所。

   （二）變更除法人代表、董事長、總經(jīng)理或?qū)嶋H履行相應(yīng)職責(zé)人員以外的董事、監(jiān)事、高級管理人員。

   （三）分支機構(gòu)變更住所、業(yè)務(wù)范圍、高級管理人員。

   （四）修改章程。

   （五）省金融辦規(guī)定的其他變更事項。

   第十八條　融資性擔(dān)保公司變更事項以及融資性擔(dān)保公司分支機構(gòu)設(shè)立與變更事項應(yīng)當(dāng)提交的文件、資料清單，由省金融辦另行規(guī)定。

   融資性擔(dān)保公司經(jīng)審查批準(zhǔn)的變更事項，涉及變更經(jīng)營許可證的，由省金融辦按規(guī)定換發(fā)經(jīng)營許可證；涉及公司登記事項的，憑經(jīng)營許可證或批準(zhǔn)文件向工商行政管理部門申請變更登記。

   第十九條　融資性擔(dān)保公司及其分支機構(gòu)自批準(zhǔn)設(shè)立之日起，無正當(dāng)理由超過六個月未開業(yè)，或開業(yè)后連續(xù)六個月以上未經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由省金融辦收回經(jīng)營許可證，并告知工商行政管理部門，按有關(guān)規(guī)定予以處理。

   第二十條　融資性擔(dān)保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向所在地市金融局（辦）提出申請，市金融局（辦）提出初審意見，報省金融辦審查批準(zhǔn)。融資性擔(dān)保公司應(yīng)提交解散理由、或有債務(wù)保障措施及債務(wù)清償計劃等資料。

   第二十一條　融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴(yán)重危害市場秩序、損害公眾利益的，由省金融辦按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第十五條予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

   第二十二條　融資性擔(dān)保公司解散或被撤銷的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進行清算，按照債務(wù)清償計劃及時償還有關(guān)債務(wù)，落實或有債務(wù)保障措施。市金融局（辦）監(jiān)督其清算過程。擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益。

   第二十三條　融資性擔(dān)保公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，應(yīng)當(dāng)依法實施破產(chǎn)。

   第二十四條　融資性擔(dān)保公司解散、被撤銷或破產(chǎn)的，由省金融辦收回經(jīng)營許可證，并告知工商行政管理部門，按有關(guān)規(guī)定予以處理。

   第二十五條　省屬融資性擔(dān)保公司設(shè)立、變更、終止等事宜，由省金融辦直接受理并審查批準(zhǔn)。

   第三章　業(yè)務(wù)范圍第二十六條　經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營下列部分或全部融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：（一）貸款擔(dān)保。

   （二）票據(jù)承兌擔(dān)保。

   （三）貿(mào)易融資擔(dān)保。

   （四）項目融資擔(dān)保。

   （五）信用證擔(dān)保。

   （六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。

   第二十七條　經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，融資性擔(dān)保公司可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：（一）訴訟保全擔(dān)保。

   （二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。

   （三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)。

   （四）以自有資金進行投資。

   （五）省金融辦規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

   第二十八條　融資性擔(dān)保公司符合以下條件的，經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，可以為其他融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任提供再擔(dān)保和辦理債券發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)。

   （一）連續(xù)經(jīng)營兩年以上。

   （二）一類地區(qū)的融資性擔(dān)保公司，注冊資本應(yīng)不低于人民幣3億元；二類地區(qū)的融資性擔(dān)保公司，注冊資本應(yīng)不低于人民幣2億元。

   （三）近兩年每年累計發(fā)生的代償損失或投資損失不得高于凈資產(chǎn)的5%.（四）近兩年無違法、違規(guī)不良記錄。

   （五）省金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。

   第二十九條　融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動：（一）吸收存款。

   （二）發(fā)放貸款。

   （三）受托發(fā)放貸款。

   （四）受托投資。

   （五）省金融辦規(guī)定不得從事的其他活動。

   融資性擔(dān)保公司從事非法集資活動的，由有關(guān)部門依法予以查處。

   第四章　經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險控制第三十條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。

   融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急機制，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估和管理。

   第三十一條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計準(zhǔn)則等要求，以及《擔(dān)保企業(yè)會計核算辦法》的規(guī)定，建立健全財務(wù)會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

   第三十二條　融資性擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費，可根據(jù)擔(dān)保項目的風(fēng)險程度，由融資性擔(dān)保公司與被擔(dān)保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。

   第三十三條　融資性擔(dān)保公司是否向被擔(dān)保人收取客戶保證金，由雙方自主協(xié)商確定。收取的客戶保證金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，由融資性擔(dān)保公司、被擔(dān)保人、貸款銀行三方簽訂托管協(xié)議，委托銀行進行監(jiān)管，任何機構(gòu)和個人不得挪用。

   第三十四條　融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。

   融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%，對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%，對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%.擔(dān)保責(zé)任余額是指融資性擔(dān)保公司實際承擔(dān)風(fēng)險的擔(dān)保責(zé)任金額，不包括銀行業(yè)金融機構(gòu)、再擔(dān)保機構(gòu)、政府擔(dān)?；稹⑵渌谫Y性擔(dān)保公司等按照合同約定分擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任金額。

   第三十五條　融資性擔(dān)保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。

   第三十六條　融資性擔(dān)保公司不得為其母公司、子公司等關(guān)聯(lián)企業(yè)，以及持股比例達5%以上的股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供融資性擔(dān)保。互助型融資性擔(dān)保公司除外。

   第三十七條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。提取實行差額提取法，上一年提取的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，可以轉(zhuǎn)回或扣減當(dāng)年應(yīng)提取的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。

   融資性擔(dān)保公司每年應(yīng)當(dāng)按照不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1％的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10％的，實行差額提取。

   未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的提取和使用管理辦法由省金融辦另行制定。省金融辦可以根據(jù)融資性擔(dān)保公司責(zé)任風(fēng)險狀況和審慎監(jiān)管的需要，提出調(diào)高擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例的要求。

   融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保責(zé)任實行風(fēng)險分類管理，準(zhǔn)確計量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險。

   第三十八條　融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人或其他融資性擔(dān)保公司等應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，并在合同中明確約定各自承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任的方式。

   第三十九條　融資性擔(dān)保公司辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人約定在擔(dān)保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息并有權(quán)對相關(guān)情況進行核實。

   第四十條　融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)建立擔(dān)保期間被擔(dān)保人相關(guān)信息的交換機制，加強對被擔(dān)保人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護雙方的合法權(quán)益。

   第四十一條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將公司治理情況、財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、資產(chǎn)和資本金的構(gòu)成及運用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。

   第五章　監(jiān)督管理第四十二條　各地級以上市人民政府應(yīng)當(dāng)強化監(jiān)管部門職能，加強監(jiān)管隊伍建設(shè)，建立專業(yè)化的、相對穩(wěn)定的監(jiān)管隊伍，按照“非現(xiàn)場監(jiān)管為主”的原則，配備必要的監(jiān)管設(shè)施和監(jiān)管手段，確保履行監(jiān)管職責(zé)。

   第四十三條　全省統(tǒng)一建立融資性擔(dān)保公司非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)，建立健全融資性擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計分析制度，對經(jīng)營及風(fēng)險狀況進行持續(xù)監(jiān)測。

   建立融資性擔(dān)保公司監(jiān)管記分和評級制度，實施分類監(jiān)管。

   各市金融局（辦）應(yīng)于每年5月底前完成本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司上一年度機構(gòu)概覽報告，報省金融辦備案。

   省金融辦應(yīng)當(dāng)于每年6月底前完成全省融資性擔(dān)保公司上一年度機構(gòu)概覽報告。

   第四十四條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時向所在地市金融局（辦）報送經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告、合法合規(guī)報告等文件資料。

   融資性擔(dān)保公司提交的各類文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整。

   第四十五條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按季度向所在地市金融局（辦）和省金融辦報告資產(chǎn)和資本金的運用情況。

   省金融辦可以根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，適時提出融資性擔(dān)保公司的資本質(zhì)量和資本充足率要求。

   第四十六條　監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事和高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進行說明或進行必要的整改。

   省金融辦認(rèn)為必要時，可以向債權(quán)人通報融資性擔(dān)保公司的違規(guī)或風(fēng)險情況。

   第四十七條　監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔(dān)保公司進行現(xiàn)場檢查。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。

   現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔(dān)保公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。

   第四十八條　融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達到其凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件時，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向所在地市金融局（辦）報告。

   第四十九條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)及時向所在地市金融局（辦）報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

   第五十條　融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請社會中介機構(gòu)進行年度審計，并于每年4月底前將審計報告報送所在地市金融局（辦）和省金融辦。

   第五十一條　融資性擔(dān)保公司分支機構(gòu)，接受所在地監(jiān)管部門監(jiān)管，按要求報送有關(guān)報表、資料。

   第五十二條　省金融辦牽頭會同有關(guān)部門建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告和處置制度，制定融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機構(gòu)及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)事件。

   第五十三條　各市金融局應(yīng)于每年2月中旬前向本級人民政府和省金融辦報告上一年度轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況。省金融辦應(yīng)于每年2月底前向省人民政府報告上一年度全省融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況。

   各市金融局應(yīng)當(dāng)及時向本級人民政府和省金融辦報告轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保行業(yè)的重大風(fēng)險事件和處置情況。

   第五十四條　融資性擔(dān)保行業(yè)建立行業(yè)自律組織，履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。省級融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織接受省金融辦的指導(dǎo)。

   第五十五條　征信管理部門應(yīng)當(dāng)將融資性擔(dān)保公司的有關(guān)信息納入征信管理體系，為融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供方便。

   第六章　法律責(zé)任第五十六條　監(jiān)管部門從事監(jiān)督管理工作的人員有《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第四十八條情形的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

   第五十七條　融資性擔(dān)保公司違反法律、法規(guī)、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及本實施細(xì)則規(guī)定的，有關(guān)法律、法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律、法規(guī)未作處罰規(guī)定的，由省金融辦按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第四十九條規(guī)定責(zé)令改正，可以給予警告、罰款；構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

   第五十八條　違反本實施細(xì)則規(guī)定，擅自經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由所在地市金融局（辦）提出處理意見，省金融辦按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第五十條規(guī)定，會同有關(guān)部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資擔(dān)保字樣的，由所在地市金融局（辦）提出處理意見，省金融辦按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第五十條規(guī)定責(zé)令改正，依法予以處罰。

   第七章　附　則第五十九條　公司制以外的融資性擔(dān)保機構(gòu)從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)參照本實施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體實施辦法另行制定。

   外商投資的融資性擔(dān)保公司適用本實施細(xì)則，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

   融資性再擔(dān)保機構(gòu)管理辦法另行制定。

   第六十條　本實施細(xì)則施行前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司不符合《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》和本實施細(xì)則規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在2011年3月31日前達到《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》和本實施細(xì)則規(guī)定的要求。

   第六十一條　本實施細(xì)則自2010年11月1日起施行。