2019年中級經(jīng)濟師考試《中級金融》重點金融風險的管理
瀏覽
收藏
相關推薦：2019年中級經(jīng)濟師考試《中級金融》重點匯總
【考點】金融風險的管理★★★★★
(一)內(nèi)部控制與全面風險管理
1. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中，指出商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標是：保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)，保證商業(yè)銀行風險管理的有效性，保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應當遵循全覆蓋、制衡性、審慎性、相匹配等基本原則。
2.全面風險管理及其架構(gòu)
COSO認為全面風險管理是三個維度的立體系統(tǒng)。三個維度是：
①企業(yè)目標，包括戰(zhàn)略目標、經(jīng)營目標、報告目標和合規(guī)目標四個目標。
②風險管理的要素，包括內(nèi)部環(huán)境、目標設定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息與溝通和監(jiān)控等八個要素。
③企業(yè)層級，包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務線及下屬子公司。
(二)金融風險管理的流程
風險識別—風險評估—風險分類—風險控制—風險監(jiān)控—風險報告。
注意：與第四章“我國商業(yè)銀行的風險管理流程”進行區(qū)分
(三)信用風險的管理
1.機制管理
(1)審貸分離機制。
(2)授權管理機制。
(3)額度管理機制。
2.過程管理
(1)事前管理(信用管理“5C”、“3C”分析)
5C：償還能力、資本、品格、擔保品、經(jīng)營環(huán)境
3C：現(xiàn)金流、管理、事業(yè)的連續(xù)性
2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機場建設等“一帶一路”沿線項目融資。
1. 作為該債券的發(fā)行者，我國某銀行的金融風險有( )。
A.信用風險
B.利率風險
C.匯率風險
D.投資風險
【答案】BC
【解析】匯率風險是指有關主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。
利率風險是指有關主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。
我國某銀行的金融風險有利率風險、匯率風險。
2. 該債券的迪拜投資者承擔的金融風險有( )。
A.信用風險
B.利率風險
C.匯率風險
D.聲譽風險
【答案】ABC
【解析】匯率風險是指有關主體在不同幣別貨幣的相互兌換或折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。
利率風險是指有關主體在貨幣資金借貸中，因利率在借貸有效期中發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。
信用風險是指交易對方在貨幣資金借貸中還款違約的風險
該債券的迪拜投資者承擔的金融風險有利率風險、匯率風險、信用風險。
3. 該銀行在將所有籌集的資金用于“一帶一路”沿線國家的項目融資中，要承擔信用風險。為控制該風險，該銀行可以采取的方法有( )。
A.對借款人進行信用分析
B.進行缺口管理
C.進行套期保值
D.提前轉(zhuǎn)讓債權
【答案】AD
【解析】為控制信用風險，該銀行可以采取對借款人進行信用分析、提前轉(zhuǎn)讓債權等方法。
4. 該銀行在將所籌集的資金用于“一帶一路”沿線國家的項目融資中，要承擔國家風險中的轉(zhuǎn)移風險。為控制該風險，該銀行可以采取的方法有( )。
A.進行利率衍生品交易的套期保值
B.評估借貸人所在國的國家風險
C.采用辛迪加形式的聯(lián)合貸款
D.保持負債的流動性
【答案】BC
【解析】為控制轉(zhuǎn)移風險，該銀行可以采取評估借貸人所在國的國家風險、采用辛迪加形式的聯(lián)合貸款等方法。
2019年中級經(jīng)濟師備考中，為避免考生錯過中級經(jīng)濟師考試，環(huán)球網(wǎng)校特推出“ 免費預約短信提醒”一經(jīng)預訂，屆時環(huán)球網(wǎng)校會為大家推送2019年中級經(jīng)濟師準考證打印時間、考試時間提醒，確保大家順利參考！
小編分享的“2019年中級經(jīng)濟師考試《中級金融》重點金融風險的管理”供大家參考，以下小編為大家準備了2019年中級經(jīng)濟師備考精華資料，點擊以下“資料下載”即可免費獲取哦!
最新資訊
- 快速提分！2024年中級經(jīng)濟師考前沖刺資料合集免費下載了2024-11-01
- 2024年中級經(jīng)濟師考前資料包都有哪些？2024-11-01
- 2024年中級經(jīng)濟師經(jīng)濟基礎科目考點預測匯總2024-11-01
- 2024年中級經(jīng)濟師經(jīng)濟基礎科目考點預測（10月31日）2024-10-31
- 2024年中級經(jīng)濟師經(jīng)濟基礎科目考點預測（10月30日）2024-10-30
- 倒計時18天！2024中級經(jīng)濟師備考背什么能快速提分？2024-10-29
- 2024年中級經(jīng)濟師經(jīng)濟基礎科目考點預測（10月29日）2024-10-29
- 專項提高！2024年中級經(jīng)濟師人力精選高頻錯題（第6期）2024-10-28
- 專項提高！2024年中級經(jīng)濟師財稅精選高頻錯題（第6期）2024-10-28
- 2024年中級經(jīng)濟師工商專業(yè)公司法人治理結(jié)構(gòu)考點及高頻錯題匯總2024-10-28
打卡人數(shù)
