關(guān)于汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建跟蹤審計(jì)結(jié)果（第3號(hào)）

汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建跟蹤審計(jì)結(jié)果（第3號(hào)）??107個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)結(jié)果

（二一年七月三十日公告）

　　2009年12月至2010年5月，審計(jì)署和地方審計(jì)機(jī)關(guān)派出4371人次組成1343個(gè)審計(jì)組，對(duì)汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目開展了第三批跟蹤審計(jì)，共審計(jì)和調(diào)查了總投資為2690.7億元的9561個(gè)項(xiàng)目。其中，審計(jì)署對(duì)北川中學(xué)、都江堰市七一聚源中學(xué)、汶川七一映秀中學(xué)、唐家山堰塞湖后期整治工程等總投資為684.54億元的107個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱107個(gè)項(xiàng)目）進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。按照“統(tǒng)籌安排、分級(jí)負(fù)責(zé)、把握總體、分頭公告”的原則，現(xiàn)將107個(gè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)結(jié)果公告如下：

　　一、汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建加快推進(jìn)

　　審計(jì)結(jié)果表明，四川、甘肅、陜西3個(gè)受災(zāi)省認(rèn)真落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于“三年重建任務(wù)兩年基本完成”的要求，全力推進(jìn)災(zāi)后恢復(fù)重建，不斷加強(qiáng)重建資金和項(xiàng)目管理，順利完成了各項(xiàng)階段性任務(wù)。

　　（一）災(zāi)后恢復(fù)重建階段性成果顯著。截至2010年4月底，災(zāi)區(qū)農(nóng)村居民住房重建基本完成，學(xué)校、醫(yī)院等公共服務(wù)設(shè)施和交通、電力、通信等基礎(chǔ)設(shè)施不斷改善，審計(jì)抽查的都江堰市七一聚源中學(xué)、水磨中學(xué)、都映高速公路等18個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目已經(jīng)建成并投入使用，災(zāi)區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展步伐明顯加快。

　　（二）項(xiàng)目建設(shè)管理總體較好。審計(jì)的107個(gè)項(xiàng)目基本按規(guī)定實(shí)行了項(xiàng)目法人制、合同管理制、招投標(biāo)制和監(jiān)理制，工程建設(shè)質(zhì)量總體較好。其中，木魚中學(xué)項(xiàng)目獲得了四川省優(yōu)質(zhì)結(jié)構(gòu)工程和四川省“天府杯”工程金獎(jiǎng)，都江堰市七一聚源中學(xué)項(xiàng)目被評(píng)為“2009年度成都市優(yōu)質(zhì)結(jié)構(gòu)工程”和“2009年度成都市優(yōu)質(zhì)工程”。

　　（三）資金管理比較規(guī)范。截至2010年4月底，中央財(cái)政已向3個(gè)受災(zāi)省撥付地方包干使用資金2498.2億元，有力地支持了災(zāi)區(qū)重建和經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展。災(zāi)區(qū)各級(jí)政府部門和有關(guān)參建單位建立健全了財(cái)務(wù)管理制度，不斷規(guī)范資金管理流程，基本做到了?？顚Ｓ?、專賬核算。

　　二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題及整改情況

　?。ㄒ唬?個(gè)項(xiàng)目未如期開工建設(shè)，14個(gè)項(xiàng)目未完成規(guī)劃建設(shè)進(jìn)度。如，按計(jì)劃應(yīng)于2009年12月初開工的四川省廣元市廣播電視局重建項(xiàng)目至今仍未開工，造成1.1億元中央資金閑置；由于初步設(shè)計(jì)報(bào)告報(bào)批時(shí)間較晚等原因，計(jì)劃應(yīng)于2009年底前完成2.94億元投資的四川省紫坪鋪水庫(kù)除險(xiǎn)加固項(xiàng)目，至2010年4月底僅完成4191.59萬(wàn)元。

　　審計(jì)指出上述問題后，相關(guān)地方和部門加快了建設(shè)進(jìn)度。其中：廣元市廣播電視局項(xiàng)目已完成前期事項(xiàng)；紫坪鋪開發(fā)有限責(zé)任公司正在根據(jù)批復(fù)的初步設(shè)計(jì)，加緊施工。

　?。ǘ?1個(gè)項(xiàng)目未批先建或邊設(shè)計(jì)邊施工，12個(gè)項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)有關(guān)規(guī)定。如，2009年5月正式開工的四川省映汶高速公路項(xiàng)目，其施工圖設(shè)計(jì)文件及預(yù)算2010年4月才通過省交通廳評(píng)審，尚未獲得批復(fù)；在成都至都江堰鐵路新建項(xiàng)目一標(biāo)段的210冊(cè)施工圖中，有50冊(cè)是在完工后才提供的；2008年11月開工的甘肅省隴南市西和縣晚霞湖景區(qū)項(xiàng)目，其初步設(shè)計(jì)報(bào)告至2010年4月22日才獲該市發(fā)展改革委批復(fù)，而由于施工圖設(shè)計(jì)不到位，設(shè)計(jì)變更頻繁，截至2010年3月底，該項(xiàng)目因設(shè)計(jì)變更增加投資569萬(wàn)元，占合同金額842萬(wàn)元的68%。陜西省寧強(qiáng)縣玉帶河堤防工程未嚴(yán)格按照工程類別和招標(biāo)文件要求審查資質(zhì)，將工程發(fā)包給不具備相應(yīng)資質(zhì)的投標(biāo)單位。

　　審計(jì)指出上述問題后，災(zāi)區(qū)有關(guān)部門要求相關(guān)建設(shè)單位切實(shí)整改，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序和招投標(biāo)有關(guān)規(guī)定。其中：映汶高速公路項(xiàng)目的施工圖和預(yù)算已于5月獲得批復(fù)；成都至都江堰鐵路項(xiàng)目的建設(shè)單位表示要加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)監(jiān)管；晚霞湖景區(qū)的建設(shè)單位已制定措施，加強(qiáng)工程結(jié)算簽證審批工作，強(qiáng)化投資控制；寧強(qiáng)縣已制定措施，加強(qiáng)對(duì)災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目的招投標(biāo)管理和監(jiān)督，并已對(duì)其他恢復(fù)重建項(xiàng)目進(jìn)行清查，防止類似問題再發(fā)生。

　?。ㄈ?個(gè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)不到位，42個(gè)項(xiàng)目未按合同規(guī)定派駐監(jiān)理和施工等技術(shù)管理人員，或相關(guān)人員履行職責(zé)不到位。如，四川省省道105線安昌至北川段地質(zhì)勘測(cè)深度不夠，實(shí)際軟弱地基為7046米，是地質(zhì)勘探確定的304米的23倍；四川省茂縣15所學(xué)校的19個(gè)施工單位按合同規(guī)定應(yīng)派駐施工管理人員151人，實(shí)際到位137人，其中23人沒有執(zhí)業(yè)資格；四川省省道202線元壩至南江界項(xiàng)目壓漿工程的砂漿抗壓強(qiáng)度試驗(yàn)應(yīng)不少于90次，但監(jiān)理單位實(shí)際僅進(jìn)行了5次；寶成鐵路德陽(yáng)車站的站房工程屋面10根預(yù)應(yīng)力梁使用的灌漿水泥及預(yù)應(yīng)力孔道灌漿劑，未經(jīng)監(jiān)理見證取樣、送檢。

　　審計(jì)指出上述問題后，省道105線項(xiàng)目的建設(shè)單位已根據(jù)實(shí)際地質(zhì)條件，優(yōu)化了施工設(shè)計(jì)，調(diào)整了施工方案；茂縣15所學(xué)校的施工單位已制定整改措施，充實(shí)和變更監(jiān)理人員；廣元市交通局已責(zé)令省道202線元壩至南江界項(xiàng)目監(jiān)理糾正，按規(guī)定對(duì)監(jiān)理單位進(jìn)行了處罰，并要求項(xiàng)目建設(shè)單位加強(qiáng)后續(xù)運(yùn)營(yíng)管理維護(hù)工作；寶成鐵路德陽(yáng)車站的站房項(xiàng)目施工單位已在監(jiān)理的見證下，對(duì)所使用的水泥進(jìn)行了取樣送檢，復(fù)檢結(jié)果滿足了設(shè)計(jì)規(guī)范要求。

　?。ㄋ模?個(gè)項(xiàng)目未按設(shè)計(jì)施工，4個(gè)項(xiàng)目的檢測(cè)報(bào)告不夠真實(shí)準(zhǔn)確。如，四川省青川縣東河口堰塞湖汛前一期治理工程未按圖紙施工，右壩壩頂?shù)木植扛叱膛c設(shè)計(jì)高程相差約2米；四川省梓潼縣石牛鎮(zhèn)衛(wèi)生院安裝的全部75個(gè)弱電插座，不符合設(shè)計(jì)間距要求，造成弱電信號(hào)不穩(wěn)定，無(wú)法正常使用；四川省三臺(tái)縣濱江1號(hào)路已建成的長(zhǎng)約100米路面平整度誤差約20毫米，遠(yuǎn)超過設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)允許的1.8毫米誤差，同時(shí)石料級(jí)配與設(shè)計(jì)要求不符，石料間隙過大，路面壓實(shí)度明顯低于設(shè)計(jì)要求；四川鵬達(dá)建設(shè)工程有限公司等4個(gè)單位負(fù)責(zé)建設(shè)的茂縣4個(gè)項(xiàng)目材料試件檢測(cè)報(bào)告中，有20份不真實(shí)。

　　審計(jì)指出上述問題后，青川縣已要求東河口堰塞湖汛前一期治理工程的建設(shè)單位，補(bǔ)辦設(shè)計(jì)變更報(bào)告，經(jīng)成都市水利電力勘測(cè)設(shè)計(jì)院對(duì)行洪進(jìn)行論證，對(duì)行洪沒有影響；梓潼縣石牛鎮(zhèn)衛(wèi)生院已責(zé)令施工單位按設(shè)計(jì)要求進(jìn)行整改，并通過了梓潼縣質(zhì)檢站的檢查驗(yàn)收；三臺(tái)縣政府已責(zé)成施工單位采取措施進(jìn)行整改，并要求今后嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)規(guī)范施工；茂縣政府已委托檢測(cè)機(jī)構(gòu)對(duì)4個(gè)工程進(jìn)行了鑒定，并根據(jù)鑒定結(jié)果采取了整改措施，對(duì)涉及此事的監(jiān)理和施工單位的違規(guī)行為已依法予以處理，同時(shí)對(duì)全縣已建和在建項(xiàng)目開展拉網(wǎng)式質(zhì)量安全大檢查。

　?。ㄎ澹?個(gè)項(xiàng)目工程管理不嚴(yán)格。如，四川省都映高速公路項(xiàng)目的施工單位為趕工期，紫坪鋪隧道和龍溪隧道的路面不符合規(guī)范要求，加鋪一層瀝青混凝土路面后，新鋪裝路面運(yùn)行僅6個(gè)月又出現(xiàn)了分離起層等問題；四川省雅安市公路管理局在國(guó)道108線雅安至菩薩崗段建設(shè)中，自行降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，造成部分路段未達(dá)到二級(jí)公路標(biāo)準(zhǔn)，其中E標(biāo)段路肩墻存在空洞，部分墻體背面因砂漿質(zhì)量不合格已出現(xiàn)裂縫，部分路段蓋板涵墻體混凝土存在蜂窩麻面和漏漿現(xiàn)象，經(jīng)河橋橋墩的焊接施工不能滿足受力要求。

　　審計(jì)指出上述問題后，有關(guān)工程存在的問題已整改完畢，國(guó)道108線雅安至菩薩崗段施工單位拆換了經(jīng)河橋橋墩不合格鋼筋，部分路段降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的問題正在整改中。

　?。?個(gè)項(xiàng)目的投資控制不夠嚴(yán)格，3個(gè)項(xiàng)目支付的工程款和設(shè)計(jì)費(fèi)不夠規(guī)范。包括：四川省民航飛行學(xué)院和梓潼縣人民醫(yī)院項(xiàng)目投資超概算2207萬(wàn)元；陜西省略陽(yáng)縣觀音鄉(xiāng)衛(wèi)生院業(yè)務(wù)綜合樓項(xiàng)目的125萬(wàn)元工程款，直接匯入了施工單位項(xiàng)目經(jīng)理的個(gè)人賬戶；在映汶高速公路和國(guó)道317線汶川至馬爾康公路改建工程中，四川都汶公路有限責(zé)任公司和四川興蜀公路建設(shè)發(fā)展有限責(zé)任公司未簽訂合同或違反合同約定，提前支付設(shè)計(jì)費(fèi)和工程款2385.95萬(wàn)元。

　　審計(jì)指出上述問題后，民航飛行學(xué)院已向相關(guān)部門反映了情況，正在協(xié)調(diào)解決；梓潼縣人民醫(yī)院正在報(bào)請(qǐng)?jiān)摽h主管部門調(diào)整項(xiàng)目概算；略陽(yáng)縣已責(zé)令建設(shè)單位收回違規(guī)支付的工程款，并進(jìn)行清查，防止此類問題再發(fā)生；興蜀公路建設(shè)發(fā)展有限責(zé)任公司已與勘察設(shè)計(jì)單位補(bǔ)簽了正式合同；都汶公路有限責(zé)任公司正在與設(shè)計(jì)單位協(xié)商合同簽訂事宜，未簽合同前不再支付設(shè)計(jì)費(fèi)。

　?。ㄆ撸?個(gè)項(xiàng)目建設(shè)用地征地不夠規(guī)范，2個(gè)項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家環(huán)境保護(hù)相關(guān)政策要求。其中：四川省德陽(yáng)市綿遠(yuǎn)河城市污水處理廠項(xiàng)目在尚未完成建設(shè)用地征用手續(xù)的情況下，通過以租代征獲取建設(shè)用地108畝；四川省金堂縣人民政府批復(fù)阿壩工業(yè)集中發(fā)展區(qū)項(xiàng)目的詳細(xì)規(guī)劃面積，比省發(fā)展改革委批準(zhǔn)的規(guī)劃面積10平方公里多1.4平方公里，該項(xiàng)目的建設(shè)單位四川成阿發(fā)展實(shí)業(yè)有限公司實(shí)際征地6591.87畝，比省政府批準(zhǔn)的第一批次建設(shè)用地計(jì)劃多2093.67畝；四川省青城山??都江堰風(fēng)景名勝區(qū)項(xiàng)目在環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告尚未通過審批的情況下，占用景區(qū)林地建設(shè)，其中消防蓄水池、供水管網(wǎng)、燃?xì)夤艿理?xiàng)目即將完工；甘肅省成縣垃圾處理廠項(xiàng)目在建設(shè)中，自行取消了甘肅省環(huán)境保護(hù)局在環(huán)評(píng)報(bào)告批復(fù)中要求建設(shè)的垃圾滲濾液處理系統(tǒng)。

　　審計(jì)指出上述問題后，德陽(yáng)市綿遠(yuǎn)河污水處理廠項(xiàng)目正在完善征地手續(xù)；四川省發(fā)展改革委調(diào)整了成都阿壩工業(yè)集中發(fā)展區(qū)的用地規(guī)劃，該項(xiàng)目多征的土地已由省國(guó)土資源廳在2010年單列下達(dá)計(jì)劃，金堂縣正在完善多征用地的審批手續(xù)；都江堰市政府正在督促青城山??都江堰風(fēng)景名勝區(qū)項(xiàng)目業(yè)主盡快補(bǔ)充完善有關(guān)手續(xù)，加快完成環(huán)境評(píng)價(jià)工作；甘肅省成縣正就成縣垃圾處理廠項(xiàng)目改變垃圾滲濾液處理方式問題，向甘肅省環(huán)境保護(hù)廳補(bǔ)報(bào)審批手續(xù)。

　　在這一階段的跟蹤審計(jì)中，審計(jì)署向司法、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和其他有關(guān)部門移送案件線索2起，涉及人員2人，涉及金額424.26萬(wàn)元。有關(guān)部門正在依法立案查處。

　　3個(gè)受災(zāi)省和北京等20個(gè)對(duì)口支援省市審計(jì)機(jī)關(guān)的跟蹤審計(jì)結(jié)果，將由各省市審計(jì)機(jī)關(guān)分別向社會(huì)公告。