河南省轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理實施意見的通知
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各市、縣人民政府，省人民政府各部門：
省監(jiān)察廳、人行鄭州中心支行、省財政廳、商務(wù)廳、審計廳、國稅局、地稅局、工商局、預(yù)防腐敗局《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的實施意見》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。
河南省人民政府辦公廳
二O一一年十一月十五日
關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的實施意見
省監(jiān)察廳 人行鄭州中心支行 省財政廳
省商務(wù)廳 省審計廳 省國稅局
省地稅局 省工商局 省預(yù)防腐敗局
(二○一一年十月二十日)
為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行監(jiān)察部等部門關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見的通知》(國辦發(fā)[2011]25號)精神，進一步規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理、嚴肅財經(jīng)紀(jì)律、防范金融風(fēng)險、促進反腐倡廉，現(xiàn)提出如下實施意見。
一、統(tǒng)一思想，高度重視規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理工作
預(yù)付卡經(jīng)營業(yè)務(wù)是近年來在市場經(jīng)濟條件下出現(xiàn)的一種新的消費模式，是經(jīng)營者委托第三方制作，并向消費對象發(fā)放，通過一定的價格優(yōu)惠措施，吸引消費對象購買和使用的一種卡消費結(jié)算模式。目前，預(yù)付卡以預(yù)付和非金融主體發(fā)行為典型特征，按發(fā)卡人不同可劃分為兩類：一類是專營發(fā)卡機構(gòu)發(fā)行，可跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨法人使用的多用途預(yù)付卡;另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購買商品、服務(wù)的單用途預(yù)付卡?？傮w看，商業(yè)預(yù)付卡在減少現(xiàn)鈔使用、便利公眾支付、刺激消費等方面發(fā)揮了一定作用。但也存在監(jiān)管不嚴、違反財務(wù)紀(jì)律、缺少風(fēng)險防范機制、公款消費和收卡受賄等突出問題，嚴重擾亂了稅收和財務(wù)管理秩序，助長了不正之風(fēng)和腐敗行為，嚴重影響黨風(fēng)廉政建設(shè)，社會反映強烈。各地、各部門要進一步統(tǒng)一思想，切實提高對加強商業(yè)預(yù)付卡管理工作重要性、緊迫性和長期性的認識，明確工作目標(biāo)，采取有效措施，強化監(jiān)督管理，確保規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理工作健康順利開展。
二、規(guī)范行為，建立和完善商業(yè)預(yù)付卡管理制度
(一)實行商業(yè)預(yù)付卡購卡實名登記制度。對購買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購買1萬元(含)以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個人，發(fā)卡人必須進行實名登記。
(二)實行商業(yè)預(yù)付卡非現(xiàn)金購卡制度。單位一次性購卡金額達5000元(含)以上或個人一次性購卡金額達5萬元(含)以上的，必須通過銀行轉(zhuǎn)賬方式購買，不得使用現(xiàn)金;使用轉(zhuǎn)賬方式購卡的，發(fā)卡人要對轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號、金額等進行逐筆登記。
(三)實行商業(yè)預(yù)付卡限額發(fā)行制度。不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不得超過1000元，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不得超過5000元。
(四)實行預(yù)付卡發(fā)卡人備付金制度。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人必須在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶存放預(yù)付資金，并與銀行簽訂存管協(xié)議，接受銀行對備付金使用情況的監(jiān)督。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人接受的客戶用于未來支付需要的預(yù)付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財產(chǎn)，發(fā)卡人不得挪用、擠占。
(五)實行維護持卡人合法權(quán)益制度。為防止發(fā)卡人無償占有卡內(nèi)殘值，方便持卡人使用，記名商業(yè)預(yù)付卡不得設(shè)置有效期，不記名商業(yè)預(yù)付卡有效期不得少于3年。對超過有效期但尚有資金余額的，發(fā)卡人應(yīng)提供激活、換卡等配套服務(wù)。
(六)嚴格發(fā)票和財務(wù)管理制度。發(fā)卡人必須嚴格按照《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》(國務(wù)院令第587號)有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票，嚴禁出具虛假內(nèi)容的發(fā)票;要完善商業(yè)預(yù)付卡財務(wù)管理制度，自覺接受有關(guān)部門的檢查。
金融機構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)，不得發(fā)行預(yù)付卡。
三、明確職責(zé)，進一步加強對商業(yè)預(yù)付卡的管理
人民銀行要嚴格按照《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令[2010]第2號)的規(guī)定，加強對多用途預(yù)付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查，完善業(yè)務(wù)管理制度，維護支付體系安全穩(wěn)定運行。未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按非法從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)予以查處。要加強對多用途預(yù)付卡備付金專用存款賬戶開立和使用的監(jiān)管，防范金融風(fēng)險。
商務(wù)部門要強化對商業(yè)企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡的管理，督促商業(yè)企業(yè)建立和完善商業(yè)預(yù)付卡制度，并對其執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。要采取有效措施，加強對單用途預(yù)付卡預(yù)付資金的監(jiān)管，防范資金風(fēng)險。要繼續(xù)健全商業(yè)預(yù)付卡收費、投訴、保密、清退等業(yè)務(wù)管理制度。
財政部門要加強財務(wù)管理，嚴厲查處挪用預(yù)算資金、利用購卡進行公款消費等行為。
審計部門要加強審計監(jiān)督，把用公款購買商業(yè)預(yù)付卡納入審計范圍，積極配合有關(guān)部門嚴厲查處用公款購卡行賄行為。
稅務(wù)部門要加強發(fā)票管理和稅務(wù)稽查，堅決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票、購卡單位在稅前扣除與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)支出等行為。
工商部門要進一步加強監(jiān)督檢查，加大消費維權(quán)工作力度，嚴厲打擊侵犯消費者權(quán)益的違法行為，及時開展相關(guān)消費提示，營造良好的消費環(huán)境。
四、堅決治理，嚴厲打擊收卡受賄等違紀(jì)違法行為
要開通舉報熱線電話，公布網(wǎng)絡(luò)舉報途徑，加大對收卡受賄等違法違紀(jì)行為的查處力度，切實發(fā)揮查辦案件的警示作用、治本作用。
國家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部要遵守《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》和《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴禁黨政機關(guān)及其工作人員在公務(wù)活動中接受和贈送禮金、有價證券的通知》(中辦發(fā)[1993]5號)的規(guī)定，在公務(wù)活動中不得收受任何形式的商業(yè)預(yù)付卡。凡收受商業(yè)預(yù)付卡在30日內(nèi)不上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。對涉嫌受賄的，依法嚴肅查處。要把制止公款購卡和政務(wù)公開工作相結(jié)合，大力推動各地、各部門公開財政預(yù)決算信息和行政經(jīng)費使用信息，督促從源頭管好用好財政資金。要將拒絕收送預(yù)付卡納入社會領(lǐng)域廉潔文化建設(shè)內(nèi)容，在全社會開展拒絕收送預(yù)付卡的宣傳教育，推動廉潔政府和廉潔社會建設(shè)，鏟除不正之風(fēng)賴以滋生的土壤。
商業(yè)預(yù)付卡管理工作涉及部門眾多，情況復(fù)雜，規(guī)范整頓的任務(wù)十分艱巨。各級人民銀行、監(jiān)察、財政、商務(wù)、審計、稅務(wù)、工商等部門要各負其責(zé)，建立對商業(yè)預(yù)付卡的聯(lián)合監(jiān)督檢查機制，進一步加強協(xié)調(diào)配合，齊抓共管，形成合力。2011年年底前，省監(jiān)察廳、人行鄭州中心支行、省財政廳、商務(wù)廳、審計廳、國稅局、地稅局、工商局、預(yù)防腐敗局要聯(lián)合開展一次商業(yè)預(yù)付卡市場專項檢查，以檢查促整改，促進商業(yè)預(yù)付卡市場規(guī)范發(fā)展。
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