《公募基金信息披露管理辦法》有關(guān)問題規(guī)定(征求意見稿)

為了做好《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第號)(以下簡稱《辦法》)的實施工作，現(xiàn)就有關(guān)問題規(guī)定如下：

一、基金產(chǎn)品資料概要的編寫原則和主要內(nèi)容

(一)基金產(chǎn)品資料概要作為招募說明書的簡化文件和基金銷售時的參考資料，在申請募集基金時，基金管理人應當編制基金產(chǎn)品資料概要，用于向投資者提供及時、關(guān)鍵、有效的決策信息。

(二)基金產(chǎn)品資料概要的正文應當包括產(chǎn)品概況、投資情況、基金業(yè)績、風險揭示、基金的費用、其他信息六個部分。基金管理人應當保證基金產(chǎn)品資料概要的內(nèi)容真實、準確、簡明，并與招募說明書相關(guān)內(nèi)容保持一致。

(三)基金產(chǎn)品資料概要中應當載明相關(guān)重要提示，包括“作出投資決定前，請閱讀完整銷售文件”、“中國證監(jiān)會對本基金募集的核準，并不表明其對本基金的價值和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險”、“不保證基金一定盈利，也不保證最低收益”等。

(四)凡對投資者作出投資決策有重大影響的信息，無論XBRL技術(shù)模板是否有明確規(guī)定，基金管理人均應披露。

XBRL技術(shù)模板某些具體要求確不適用的，基金管理人可做出合理調(diào)整，同時予以說明。

(五)基金產(chǎn)品資料概要的篇幅不超過四頁，文字表述應當簡明扼要、通俗易懂。

(六)基金產(chǎn)品資料概要不得登載任何個人、機構(gòu)或企業(yè)的祝賀性、恭維性或推薦性的題字、用語及任何廣告、宣傳性用語。

二、《辦法》中相關(guān)條款的執(zhí)行

(一)《辦法》第三條規(guī)定的中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站網(wǎng)址為http://fund.csrc.gov.cn。中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站集中展示全行業(yè)基金的募集信息、運作信息和臨時信息。

(二)《辦法》第五條第二款規(guī)定的指定機構(gòu)是指中證信息技術(shù)服務(wù)有限責任公司。中證信息技術(shù)服務(wù)有限責任公司應當根據(jù)中國證監(jiān)會授權(quán)及法律法規(guī)的規(guī)定，負責基金信息披露組織、管理和日常監(jiān)測，維護中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站和信息系統(tǒng)，及時修訂XBRL技術(shù)模板，發(fā)布信息披露報送規(guī)則等。《辦法》生效之日起六個月內(nèi)，中證信息技術(shù)服務(wù)有限責任公司應組織全行業(yè)基金管理人、基金托管人統(tǒng)一報送歷史信息披露文件。

(三)《辦法》第二十條規(guī)定的基金進入清算期后，除基金合同另有約定外，管理人可以不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。

(四)《辦法》第二十一條第(十四)項規(guī)定的基金發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項，披露內(nèi)容包括但不限于交易事項概述、交易標的基本情況、交易數(shù)量、交易金額、交易定價依據(jù)、關(guān)聯(lián)人名稱、交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系等，若成交價格與公允價格差異較大的，應當說明原因?；鸸芾砣藨斣谀陥?、半年報中披露報告期內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項。

(五)《辦法》第二十七條規(guī)定“基金管理人、基金托管人應當及時向中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站報送擬登載的基金信息，并通過中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站向其他信息發(fā)布渠道推送基金信息”。中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站負責統(tǒng)一接收應予披露的基金信息，并向指定報刊、指定網(wǎng)站或其他信息發(fā)布渠道推送信息。基金凈值信息應于法定披露日當日9：00 之前，其他應予披露的信息應于法定披露日前一日的17:00 點之前報送至中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站。

(六)《辦法》第三十條第二款規(guī)定的“基金管理人應當與基金代銷機構(gòu)、上市基金證券經(jīng)紀商等通過協(xié)議方式明確信息披露服務(wù)的責任劃分，確保向投資者清晰披露基金風險揭示等對其投資決策有重大影響的信息”，如基金管理人負責提供持續(xù)信息披露服務(wù)的，基金代銷機構(gòu)、上市基金證券經(jīng)紀商等應向基金管理人提供基金份額持有人移動電話等聯(lián)系方式;如基金代銷機構(gòu)、上市基金證券經(jīng)紀商等機構(gòu)負責提供持續(xù)信息披露服務(wù)的，基金管理人應及時向基金代銷機構(gòu)、上市基金證券經(jīng)紀商提供信息;“投資決策有重大影響的信息”包括但不限于：1、基金產(chǎn)品資料概要;2、重大風險警示、變更管理人或基金經(jīng)理、召開基金份額持有人大會等臨時披露信息;3、基金合同約定的其他事項。