2020年注冊會計師《財務(wù)成本管理》每日一練(11月3日)

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單選題

1、關(guān)于證券投資組合理論的以下表述中，正確的是( )。

A.證券投資組合能消除大部分系統(tǒng)風(fēng)險

B.證券投資組合的總規(guī)模越大，承擔(dān)的風(fēng)險越大

C.最小方差組合是所有組合中風(fēng)險最小的組合，所以報酬最大

D.一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風(fēng)險降低的速度會越來越

2、根據(jù)資金時間價值理論，在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔? )。

A.遞延年金現(xiàn)值系數(shù)

B.預(yù)付年金終值系數(shù)

C.預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)

D.永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)

3、下列關(guān)于兩種證券組合的機會集曲線的說法中，正確的是( )。

A.曲線上報酬率最低點是最小方差組合點

B.兩種證券報酬率的相關(guān)系數(shù)越大，曲線彎曲程度越小

C.兩種證券報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差越接近，曲線彎曲程度越小

D.曲線上的點均為有效組合

多選題

4、A證券的期望報酬率為 12%，標(biāo)準(zhǔn)差為 15%;B 證券的期望報酬率為 18%，標(biāo)準(zhǔn)差為 20%。投資于兩種證券組合的機會集是一條曲線，有效邊界與機會集重合，以下結(jié)論中正確的有( )。

A.最小方差組合是全部投資于 A 證券

B.最高期望報酬率組合是全部投資于 B 證券

C.兩種證券報酬率的相關(guān)性較高，風(fēng)險分散化效應(yīng)較弱

D.可以在有效集曲線上找到風(fēng)險最小、期望報酬率最高的投資組合

5、下列關(guān)于投資組合的說法中，正確的是( )。

A.當(dāng)投資組合只有兩種證券時，該組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差等于這兩種證券收益率標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均值

B.有效投資組合的期望收益與風(fēng)險之間的關(guān)系，既可以用資本市場線描述，也可以用證券市場線描述

C.用證券市場線描述投資組合(無論是否有效地分散風(fēng)險)的期望收益與風(fēng)險之間的關(guān)系的前提條件是市場處于均衡狀態(tài)

D.當(dāng)投資組合包含所有證券時，該組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差主要取決于證券收益率之間的方差

答案見第二頁

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1、

【答案】D

2、

【答案】C

3、

【答案】B

4、

【答案】ABC

5、

【答案】BCD

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