2019年注冊會計師《財務成本管理》每日一練(10月11日)

編輯推薦：2019年注冊會計師《財務成本管理》每日一練匯總

單選題

1.在布萊克-斯科爾斯期權定價模型中涉及無風險利率的估計，下列關于該模型中無風險利率的說法不正確的是( )。

A.無風險利率應該用無違約風險的固定收益的國債利率來估計

B.無違約風險的固定收益的國債利率指其市場利率

C.無違約風險的固定收益的國債利率指其票面利率

D.無風險利率是指按連續(xù)復利計算的利率

查看答案

2.下列有關期權時間溢價的表述不正確的是( )。

A.期權的時間溢價是指期權價值超過內在價值的部分，時間溢價=期權價值-內在價值

B.在其他條件確定的情況下，離到期時間越遠，美式期權的時間溢價越大

C.如果已經到了到期時間，期權的價值就只剩下內在價值

D.時間溢價是“延續(xù)的價值”，時間延續(xù)的越長，時間溢價越大

查看答案

3.兩種期權的執(zhí)行價格均為55.5元，6個月到期，若無風險年報酬率為10%，股票的現行價格為63元，看漲期權的價格為12.75元，則看跌期權的價格為( )元。

A.7.5

B.5

C.3.5

D.2.61

查看答案

為了方便考生及時獲取注冊會計師成績查詢時間，環(huán)球網校提供 免費預約短信提醒服務，到時我們會免費提醒您2019年注冊會計師考試成績查詢時間，請及時預約。

以上內容是2019年注冊會計師《財務成本管理》每日一練(10月11日)，想獲取更多2019年注冊會計師《財務成本管理》模擬試題及歷年真題，請點擊“免費下載”按鈕后即可領取！