辦理支付結(jié)算的原則

　　支付結(jié)算原則：是指參與支付結(jié)算活動(dòng)的各方當(dāng)事人，如銀行、單位和個(gè)人都應(yīng) 遵守的準(zhǔn)則。經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐與總結(jié)，我國(guó)形成了以下與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相適應(yīng)的支付結(jié) 算原則：

　　(一)恪守信用，履約付款原則

　　這是辦理支付結(jié)算應(yīng)遵守的基本原則。誠(chéng)實(shí)守信，是各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)交往 普遍推崇的原則。“條約必須遵守，合同必須履行”是《國(guó)際法》的原則之一，我國(guó)《民法通則》也將“誠(chéng)實(shí)守信”作為民事活動(dòng)的原則之一。誠(chéng)實(shí)守信有利于促 進(jìn)交易各方之間的相互信賴，便于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展，保障經(jīng)濟(jì)暢通運(yùn)行;否則，容 易產(chǎn)生糾紛，加大交易成本，降低交易效率。無(wú)論銀行、單位還是個(gè)人，在經(jīng)濟(jì)活 動(dòng)中都應(yīng)按照所簽訂的合同，履行各項(xiàng)義務(wù)，行使各項(xiàng)權(quán)利，不得任意毀約。在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，誠(chéng)實(shí)守信就是要做到按照合同規(guī)定及時(shí)付款，不得無(wú)故拖延或 者拒絕支付。

　　(二)誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配原則

　　他人支付給存款人的資金，應(yīng)當(dāng)收人存款人的銀行賬戶;存款人在銀行賬戶里 的資金，其所有權(quán)歸存款人所有，由其自主支配，其他任何一方都無(wú)權(quán)擅自動(dòng)用、 處理和任意轉(zhuǎn)移，否則就是侵犯了存款人的合法權(quán)益，就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé) 任。銀行作為辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，不僅有義務(wù)為客戶款項(xiàng)保密，而且應(yīng) 嚴(yán)格按客戶的委托依法合規(guī)辦理款項(xiàng)收付。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，銀行無(wú)權(quán)在未 經(jīng)存款人授權(quán)或委托的情況下，擅自動(dòng)用存款人在銀行賬戶里的資金。

　　(三)銀行不墊款原則

　　銀行是辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，應(yīng)按照付款人的委托，將資金支付給付 款人指定的收款人，或者按照收款人的委托，將歸收款人所有的資金轉(zhuǎn)賬收人到收 款人的賬戶中。這是銀行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。因此，在實(shí)際工作中，要將銀行資金與存款人資金嚴(yán)格區(qū)分開來(lái)，二者不能混清。付款人賬戶內(nèi)沒(méi)有資金或資金不足，或者 收款人應(yīng)收的款項(xiàng)由于付款人的原因不能收回時(shí)，銀行的中介職責(zé)可以不履行，因?yàn)殂y行沒(méi)有為存款人墊付資金的義務(wù)。銀行與存款人另有約定的除外。

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